关于贵州省2005年1—8月省级财政预算执行情况的报告
（2005年9月21日在省十届人大常委会第十七次会议上）
省财政厅厅长 李隆昌
省人大常委会：
我受省人民政府委托，现将贵州省2005年1—8月省级财政预算执行情况报告如下，请予审议。
一、今年1—8月省级财政预算执行情况
今年以来，我省各级财政部门坚持贯彻落实“三个代表”重要思想和以胡锦涛同志“努力实现贵州经济社会发展的历史性跨越”的重要指示为指导，认真落实科学发展观和中央加强宏观调控的精神，紧紧抓住西部大开发的机遇，以增收节支为中心，不断完善收入征管措施，确保财政收入稳定增长；按照“有保有压”的原则，努力构建公共财政框架，充分发挥财政保障作用；不断深化财政各项改革，推进依法行政和依法理财，提高财政管理水平。1—8月全省财政预算执行情况良好。
经省十届人大三次会议审议批准，2005年省级地方财政收入预算为38.12亿元，财政支出预算为80.29亿元（含专项补助各地专款）。在预算执行过程中，中央财政追加我省专款70.23亿元，中央企事业下划补助等1.64亿元，省级下划各地专款29.54亿元，省级支出预算相应变更为122.62亿元。截至8月底，省级地方财政收入完成28.16亿元，同口径为年度预算的72.21%，比上年同期增长18.56%，增收4.41亿元；省级财政支出完成78.84亿元，为变更预算的64.3%，比上年同期增长18.49%，增支12.3亿元。
截至8月底，全省财政总收入完成235.44亿元，为年度预算的71.78%，比上年同期增长24.98%，增收47.06亿元，其中：地方财政收入完成113.05亿元，为年度预算的68.93%，比上年同期增长22.73%，增收20.94亿元。全省财政支出完成252.08亿元，为变更预算的63.31%，比上年同期增长24.96%，增支50.35亿元。
1—8月省级地方财政收入主要项目完成情况：
1、工商税收14.31亿元，完成预算的73.25%，比上年同期增收2.77亿元，增长24.06%。其中：增值税增收1.82亿元，增长29.27%；营业税增收6997万元，增长17.29%。
2、企业收入（含企业所得税、国有资产经营收益、企业所得税退税）4.78亿元，完成预算的73.99%，比上年同期增收5871万元，增长14.01%。
3、专项收入1.59亿元，完成预算的104.79%，比上年同期增收8015万元，增长101.02%。主要是排污费收入、矿产资源补偿费收入增幅较高。
4、行政性收费收入4.24亿元，完成预算的62.92%，比上年同期增收2148万元，增长5.33%。
5、其他收入1272万元，完成预算的44.48%，比上年同期减少3152万元，下降71.25%。主要原因是：今年政府采购部门不再收取教育费附加；同时，省纪委2004年上交了没收的非法收入1348万元，而今年无此因素。
1—8月省级主要支出项目完成情况：
1、基本建设支出11.64亿元，完成变更预算（下同）的73.71%，比上年同期增加3612万元，增长3.2%。
2、企业挖潜改造资金支出7853万元，完成54.16%，比上年同期增长745万元，增长10.48%。
3、农业支出1.48亿元，完成30.68%，比上年同期增加6660万元，增长81.42%。农业支出完成比例较低的主要原因是农业综合开发项目批复较晚，影响了中央和省级相关资金及时下达。
4、林业支出13.18亿元，完成86.66%，比上年同期增加1.37亿元，增长11.56%。
5、水利和气象支出5225万元，完成44.78%，比上年同期增加1564万元，增长42.72%。支出完成比例较低的主要原因是今年新增7800万元专项资金，有近3000万元的项目未落实。
6、文教科学卫生事业费支出13.17亿元，完成72.85%，比上年同期增加3.12亿元，增长31.08%。其中：教育支出6.56亿元，完成74.69%，比上年增加1.65亿元，增长33.49%。
7、科技三项费用支出5225万元，完成65.78%，比上年同期增加1192万元，增长29.56%。
8、工业交通等部门事业费支出1.15亿元，完成68.32%，比上年同期增加2576万元，增长28.92%。
9、抚恤和社会福利救济费支出2823万元，完成25.95%，比上年同期增加774万元，增长37.77%。支出完成比例较低的主要原因是中央下拨的军队移交政府安置离退休干部人员经费下达较晚。
10、行政管理费支出3.21亿元，完成66.6%，比上年同期增加7541万元，增长30.66%。
11、公检法司支出6.36亿元，完成54.89%，比上年同期增加1.41亿元，增长28.61%。
12、社会保障补助支出7.86亿元，完成60.20%，比上年同期减少1.51亿元，下降16.12%。主要是中央减少了国有企业破产补助资金1.56亿元。
13、政策性补贴支出2.04亿元，完成85.25%，比上年同期增加6119万元，增长42.83%。主要是粮食扶持性补贴增加5000万元。
14、支援不发达地区支出1486万元，完成2.77%，比上年同期增加410万元，增长38.10%。完成预算进度慢的原因，一是中央相当部分专款8月底才下达；二是大部分项目还在审批之中，相应资金未能下划，导致完成比例过低。
15、其他支出6.44亿元，完成75.58%，比上年同期增加2.88亿元，增长81.03%。主要是省政府驻北京办事处收购北京贵州大厦全部产权支出以及交通贴息支出增加近7000万元。
从1—8月财政预算执行情况看，一方面财政收入与经济增长相适应，继续保持了较快增长；另一方面财政支出结构进一步优化，重点支出得到有力保障，“三农”、教育、社会保障等支出均保持较快增长，有力地支持了全省经济社会发展。
二、今年1—8月着力抓的主要工作
（一）加强税费征管，确保财政收入实现持续稳定增长
全省各级财税部门坚持依法治税，全面规范税收执法行为，完善重点税源监控体系，进一步提高征管质量和效率，促进税收收入的较快增长和税款及时足额入库，税收收入的稳定性进一步提高。1—8月实现各项税收207.01亿元，比上年同期增长25.73%；其中中央级税收122.39亿元，比上年同期增长27.13%；地方级税收84.61亿元，比上年同期增长23.75%。各级财政及执收部门加大对非税收入管理力度，努力挖掘增收潜力，通过编制部门预算、实行收支脱钩管理等措施，确保非税收入足额缴入国库和财政专户，增加了政府统筹财力。
（二）继续加大对财源建设的支持力度，不断做大财政经济“蛋糕”
一是完善财源建设工作体系，促进县域经济发展。按照“分类指导、各有侧重”的原则，认真抓好建设经济强县和上台阶县的财源建设工作。对协议期内13个县2004年的工作逐一进行考核，并按照规定兑现了奖惩；确定将小河等5个区（县）作为2005年新一轮财政收入上台阶县加以扶持。同时，逐步完善对财源建设上台阶县和经济强县的考核办法，建立健全激励机制，进一步推动了县级财源建设发展步伐。
二是积极支持企业技术改造和技术创新，加快用高新技术改造传统产业的步伐。截至8月底，省财政已拨付企业挖潜改造资金1.3亿元，其中，煤矿企业安全技改资金1164万元，专项用于煤矿企业安全技改项目。国有企业改革与脱困资金在上年4,700万元的基础上增加安排5000万元，专项用于国有企业的改组、改制和政策性关闭破产。
三是加快发展非国有经济和第三产业等新兴财源。通过安排专项资金、运用财政贴息政策，积极支持新兴财源建设和发展。省财政继续安排2000万元中小企业发展资金，支持促进中小企业服务体系建设、技术创新等；继续安排400万元服务业发展引导资金；将旅游发展资金从1200万元增加到2000万元，同时以开展红色旅游为契机，新增安排红色旅游景区基础设施配套资金1000万元，极大地支持了以旅游业为重点的第三产业的发展壮大。
（三）高度关注“三农”问题，多渠道、多层次推进“三农”工作
一是稳定财政对农民直接补贴政策。继续实施粮食直补、良种补贴和农机具购置补贴三项政策，补贴标准较上年略有增加，确保了粮食稳定增产和农民持续增收。
二是在全省范围内免除农业税，实现农业税“零”负担。免税总额达到6.39亿元，农民人均负担在2004年基础上再减19.31元，从根本上减轻了农民负担。对于各地因免除农业税形成的财力缺口，由中央和省级财政予以补足。
三是贯彻落实中央和省两个“1号”文件精神，努力提升农业综合生产能力。首先，继续加大对农业、农村基础设施建设的支持力度。省级财政在今年年初支农支出预算比上年增加6980万元、增长25.51%的基础上，又新增安排支农专项资金2.58亿元，是近年来省级支农专项资金增幅最大的一年。新增专项资金基本用于农业和农村基础设施建设，其中：1亿元用于确保完成省委、省政府确定的20万口沼气池建设任务；7800万元用于以“三小”为重点的农村公益性水利基础设施建设。其次，加大对农业产业化和农业结构调整的支持力度，促进我省畜牧业和生态农业的发展。省级今年继续安排1,200万元、新增安排1000万元专项资金扶持农业产业化经营，重点用于农业产业化基地建设、科研开发补助和技术服务，促进了龙头企业发展壮大。继续安排畜牧业发展资金2800万元、畜种补贴850万元，新增安排畜牧业发展专项资金1600万元，主要用于支持45个优质畜产品基地建设、品种改良及动物防疫体系建设。再次，加大对扶贫开发的投入力度。今年新增安排省级扶贫配套资金2000万元，增幅达66.7%，主要用于配合国家确定的整村推进、贫困地区劳动力转移就业培训和产业扶贫三项重点工作。
（四）牢固树立民本思想，努力构建和谐社会
一是继续加大对社会保障事业的支持力度。1—8月，全省共安排社会保障和抚恤救济支出18.99亿元，进一步巩固“两个确保”和低保，保障了全省50万余名企业离退休人员基本养老金和4万多名国有企业下岗职工基本生活费按时发放，保证了48万多名低保对象的生活；积极支持再就业工作，推动国有企业下岗职工从基本生活保障制度向失业保险制度并轨。
二是建立对全省农村因病、因残丧失主要劳动力的特困群众救助制度。从今年起，省财政新增安排1.89亿元支出，将全省94.5万名农村因病、因残丧失主要劳动力的特困群众纳入求助范围，标志着贵州省农村特困群众救助工作已全面实施。
三是做好农村义务教育阶段“两免一补”工作。从2005年起，全面免除全省农村义务教育阶段186万贫困家庭学生的书本费和杂费，其中免除杂费所需9870万元资金全部由省级财政负担。另外，省财政还新增安排2480万元用于我省农村义务教育阶段贫困家庭寄宿生的生活补助。
四是积极稳妥推进新型农村合作医疗试点工作。继续巩固原有试点，稳步推进试点扩面工作。在原来8个试点县（市）的基础上，新增盘县和三穗县作为试点，及时下达省级补助经费902.1万元。同时，为加强新型农村合作医疗资金的管理，会同有关部门制定下发了《贵州省农村合作医疗基金财务管理制度》和《贵州省农村合作医疗风险基金管理办法》。
五是按照中央要求，积极做好第二批中央企业分离办社会工作。严格按照工作程序，扎实做好前期数据核对工作，严肃财经纪律，确保国有资产不流失；做好政策的宣传解释等工作，确保平稳过渡。
六是积极筹措资金保证应急支出。今年我省部分地县旱情较为严重，省财政拨付2000多万元，为灾区抗旱救灾提供财力保证，确保了灾区的正常生产生活和社会秩序的稳定。与此同时，针对外省发生的猪链球菌感染和高致病性禽流感，省财政也已积极安排专项资金用于预防工作。
（五）努力缓解县乡财政困难，促进县乡财政管理方式改革。
一是积极落实中央“三奖一补”政策，从财力补助上给予县乡大力支持。在今年中央下达我省“三奖一补”补助资金5.1亿元的基础上，省财政又安排3.7亿元，共计8.8亿元对下实施转移支付，专项用于缓解县乡财政困难。
二是完善“以奖代补”等政策措施，进一步加大转移支付力度。安排“以奖代补”补助资金15.57亿元，比上年增加2.04亿元。同时加大对财政困难县发放“三费菜篮子”补助及困难补助的转移支付力度，在上年补助10.16亿元的基础上，新增1.19亿元资金，共计11.35亿元对下实施补助。
三是从财政管理方式改革入手，积极探索制定符合我省实际的乡镇财政管理办法。从年初起，在贵阳市修文县小箐、谷堡两乡进行“乡财县管乡用”改革试点。通过实行预算共编、统一开设结算账户、集中收支、采购统办、票据统管等改革措施，试点工作取得了初步成效，进一步规范了乡镇财务管理，提高了乡镇理财效率，确保了乡镇干部职工工资发放、机构正常运转和专项资金及时到位，有效避免了乡镇截留挪用专项资金和举借新债等行为，为今后在更大范围推行县乡财政管理方式改革开了一个好头。
（六）按照公共财政的要求，继续深化财政各项改革。
一是深化省级部门预算管理改革。今年省级部门预算编制单位由2004年的50个扩大到60个，在预算编制过程中，注意提高各部门支出的透明度，合理核定支出标准，严格控制人员及公用经费支出，规范经费预算下达，加强专项经费审核，完善项目资金管理。
二是继续深化财政国库管理制度改革。以信息网络建设为依托，加快财政国库管理制度改革。今年新增42个省级预算单位纳入国库集中支付改革试点范围，并选择5家二级预算单位进行国库集中支付改革试点，努力实现对财政资金使用全过程的动态监控。
三是进一步推进政府采购工作。按照《政府采购法》的要求，进一步完善和规范政府采购运行模式，逐步实现监督管理职能与组织实施职能分离。目前省级和贵阳、黔东南等8个市（州、地）已经实现了“管采分离”。继续扩大政府采购的规模和范围，逐步把财政资金安排的部分农业项目、科教项目、工程项目的采购纳入政府采购范围。1—8月全省政府采购规模达到16.17亿元，资金节约率为10.7%。
（七）加强财政管理，提高理财能力。
一是不断加强财政监督。严格执行《预算法》和《贵州省省级财政预算监督管理条例》，规范财政管理。及时编报省级专项经费执行情况，反映省级专项经费的执行进度，有效地督促了省级部门对专项资金的管理。截至8月底，省级财政各项相对固定专款已完成全年预算任务的69.38%，支出进度好于上年同期。
二是积极开展财政资金绩效评价试点工作。制定下发了《省级经济建设部门预算绩效考评管理办法》和《省级经济建设部门项目绩效考评管理办法》等制度，并开展试点工作。进一步加强试点部门的预算和项目资金管理，提高了财政资金使用的规范性、安全性和有效性。
三是加强政府债务管理工作，落实偿债责任，强化政府债务的管理和监控，积极防范财政风险。1—8月，通过督促项目单位主动归还，用回收资金偿还等多种方式，共归还国外贷款2.31亿元，国债转贷资金9222万元。同时，积极向中央财政反映我省贷款债务问题，争取中央的支持和帮助，中央财政未对我省拖欠国外贷款较为严重的社会发展及扶贫项目实施扣款处理，在一定程度上暂时缓解了我省财政特别是县乡财政的偿债压力。
1—8月全省经济良好的运行态势为我省财政收入的增长奠定了坚实的基础，同时，财政部门充分发挥财政的职能作用，在促进经济社会发展、维护稳定方面做出了积极的努力。总体来看，1—8月财政预算执行情况良好。但下一步预算执行将面临许多减收增支因素，特别是宏观经济运行中不确定因素增多，可能对全年财政发展产生一定的影响；由于受免除农业税等因素影响，财政收入增速将有所回落。在支出方面，抗旱救灾、公共卫生、义务教育、社会保障、支付企业改革成本等增支因素仍然较多，平衡预算压力较大。对此，我们将高度重视，采取有效措施妥善解决，确保完成全年预算任务。
三、齐心合力，扎实工作，努力完成全年财政工作目标
在今年不到3个半月的时间里，要完成省委、省政府确定的财政总收入350亿元的奋斗目标，任务十分艰巨。我们必须振奋精神，真抓实干，认真落实科学发展观和省委重大决策，依法加强收入征管，稳步推进财税改革，切实提高财税管理水平；优化支出结构，集中财力保障重点支出需要；完善转移支付制度，努力缓解县乡财政困难；落实稳健财政政策，大力支持结构调整，促进经济持续协调发展和社会全面进步。
（一）狠抓财政增收，确保圆满完成全年预算。继续把组织财政收入作为今后一段时间的工作重点。一方面依法加强税收征管，把该收的税坚决收上来，既不能有税不收，也不能无税强收；另一方面加强非税收入管理，积极挖掘非税收入潜力，按照转变经济增长方式和大力发展循环经济的要求，开展对矿产资源、水资源和排污处理收费等方面的政策研究，努力增加非税收入。同时，进一步强化组织收入的目标责任制，抓好收入均衡入库工作，以旬保月，以月保季，以季保年，确保完成全年任务。
（二）积极运用财税政策，促进经济持续快速健康协调发展。认真贯彻落实稳健的财政政策，坚决按照中央关于加强和改善宏观调控的战略部署，积极促进经济结构调整，利用国债资金、税收政策、财政贴息等多种政策手段吸引各类资金向高新技术产业、旅游产业、现代服务业等领域流动。大力支持企业改革与发展，促进企业技术改革和技术创新，不断增强企业发展的内在动力和活力。继续坚持发展是富民兴黔第一要务和财政工作从源头抓起的方针不动摇，进一步完善促进县级财政收入上台阶、建设经济强县的财政政策，努力做大财政经济“蛋糕”，夯实财源基础。
（三）继续做好缓解县乡财政困难工作，探索从根本上缓解县乡财政困难的对策措施。缓解县乡财政困难，事关基层政权巩固、社会稳定和全省改革发展大局，意义重大。国家已出台缓解县乡财政困难的政策措施，我们要抓住这一机遇，把缓解县乡财政困难作为财政重要工作来抓，采取综合性的措施努力缓解县乡财政困难。一方面坚持和完善“以奖代补”政策，加大转移支付力度，增强转移支付制度的激励约束功能，引导县乡两级开源节流、增收节支。另一方面积极推进农村综合配套改革，实施乡镇机构改革、农村义务教育体制改革和以“乡财县管乡用”为主要内容的财政管理方式改革。按照省委、省政府的部署，“三项改革”将在全省10个县（区）同时进行试点。财政部门将认真总结“乡财县管乡用”改革试点工作经验，从县乡政府的管理体制、财政管理方式入手，研究缓解县乡财政困难的途径。
（四）按照以人为本的公共财政要求，牢固树立服务意识，积极主动为民理财。在保障政权运转基本需要的基础上，继续加大对“三农”、社会保障和义务教育等社会事业支持力度。按照科学发展观要求，巩固“两基”成果，落实好新增教育、卫生、计划生育等社会事业投入资金主要用于农村的政策，继续推进新型农村合作医疗试点工作。协助有关部门加强各种疾病的预防控制工作，重点保障对艾滋病、结核病及地氟病的预防工作经费。完善财政应急反应机制，切实保障应急支出，努力维护社会稳定。
（五）依法科学理财，切实提高财政管理水平。一是进一步深化财税改革，创新财政管理机制。继续推进部门预算、国库集中收付、政府采购和“收支两条线”改革，健全预算管理方式，完善财政监督机制。二是按照建设节约型社会的要求，艰苦奋斗，勤俭办一切事业，继续控制一般性支出增长，加大对“人、车、会、话、招待”等重点控制支出管理的力度，努力降低行政成本。三是严格债务管理，督促按期归还老欠款，同时，对可能发生新欠的地区及部门上新项目从严从紧控制，切实履行财政职能，从源头上防范和化解财政风险，尤其是县乡财政风险。四是切实做好财政监督管理工作，加强对财政性资金的监管和专款支出进度的督促检查，把有效监督贯穿于日常监督和专项检查中。进一步加强财务会计和行政事业单位资产管理，把财政管理工作做深、做精、做细、做扎实。
各位委员，今年是“十五”计划的最后一年，完成财政各项收支和改革任务至关重要。我们一定认真贯彻落实“三个代表”重要思想和党的十六大、十六届三中、四中全会和省委九届七次全会精神，进一步树立和落实科学发展观，在省委的领导和省人大的监督、支持下，务实创新，勤奋工作，努力完成全年财政预算任务，为构建和谐社会和实现全省经济社会发展的历史性跨越而不懈努力。
省财政厅厅长 李隆昌
省人大常委会：
我受省人民政府委托，现将贵州省2005年1—8月省级财政预算执行情况报告如下，请予审议。
一、今年1—8月省级财政预算执行情况
今年以来，我省各级财政部门坚持贯彻落实“三个代表”重要思想和以胡锦涛同志“努力实现贵州经济社会发展的历史性跨越”的重要指示为指导，认真落实科学发展观和中央加强宏观调控的精神，紧紧抓住西部大开发的机遇，以增收节支为中心，不断完善收入征管措施，确保财政收入稳定增长；按照“有保有压”的原则，努力构建公共财政框架，充分发挥财政保障作用；不断深化财政各项改革，推进依法行政和依法理财，提高财政管理水平。1—8月全省财政预算执行情况良好。
经省十届人大三次会议审议批准，2005年省级地方财政收入预算为38.12亿元，财政支出预算为80.29亿元（含专项补助各地专款）。在预算执行过程中，中央财政追加我省专款70.23亿元，中央企事业下划补助等1.64亿元，省级下划各地专款29.54亿元，省级支出预算相应变更为122.62亿元。截至8月底，省级地方财政收入完成28.16亿元，同口径为年度预算的72.21%，比上年同期增长18.56%，增收4.41亿元；省级财政支出完成78.84亿元，为变更预算的64.3%，比上年同期增长18.49%，增支12.3亿元。
截至8月底，全省财政总收入完成235.44亿元，为年度预算的71.78%，比上年同期增长24.98%，增收47.06亿元，其中：地方财政收入完成113.05亿元，为年度预算的68.93%，比上年同期增长22.73%，增收20.94亿元。全省财政支出完成252.08亿元，为变更预算的63.31%，比上年同期增长24.96%，增支50.35亿元。
1—8月省级地方财政收入主要项目完成情况：
1、工商税收14.31亿元，完成预算的73.25%，比上年同期增收2.77亿元，增长24.06%。其中：增值税增收1.82亿元，增长29.27%；营业税增收6997万元，增长17.29%。
2、企业收入（含企业所得税、国有资产经营收益、企业所得税退税）4.78亿元，完成预算的73.99%，比上年同期增收5871万元，增长14.01%。
3、专项收入1.59亿元，完成预算的104.79%，比上年同期增收8015万元，增长101.02%。主要是排污费收入、矿产资源补偿费收入增幅较高。
4、行政性收费收入4.24亿元，完成预算的62.92%，比上年同期增收2148万元，增长5.33%。
5、其他收入1272万元，完成预算的44.48%，比上年同期减少3152万元，下降71.25%。主要原因是：今年政府采购部门不再收取教育费附加；同时，省纪委2004年上交了没收的非法收入1348万元，而今年无此因素。
1—8月省级主要支出项目完成情况：
1、基本建设支出11.64亿元，完成变更预算（下同）的73.71%，比上年同期增加3612万元，增长3.2%。
2、企业挖潜改造资金支出7853万元，完成54.16%，比上年同期增长745万元，增长10.48%。
3、农业支出1.48亿元，完成30.68%，比上年同期增加6660万元，增长81.42%。农业支出完成比例较低的主要原因是农业综合开发项目批复较晚，影响了中央和省级相关资金及时下达。
4、林业支出13.18亿元，完成86.66%，比上年同期增加1.37亿元，增长11.56%。
5、水利和气象支出5225万元，完成44.78%，比上年同期增加1564万元，增长42.72%。支出完成比例较低的主要原因是今年新增7800万元专项资金，有近3000万元的项目未落实。
6、文教科学卫生事业费支出13.17亿元，完成72.85%，比上年同期增加3.12亿元，增长31.08%。其中：教育支出6.56亿元，完成74.69%，比上年增加1.65亿元，增长33.49%。
7、科技三项费用支出5225万元，完成65.78%，比上年同期增加1192万元，增长29.56%。
8、工业交通等部门事业费支出1.15亿元，完成68.32%，比上年同期增加2576万元，增长28.92%。
9、抚恤和社会福利救济费支出2823万元，完成25.95%，比上年同期增加774万元，增长37.77%。支出完成比例较低的主要原因是中央下拨的军队移交政府安置离退休干部人员经费下达较晚。
10、行政管理费支出3.21亿元，完成66.6%，比上年同期增加7541万元，增长30.66%。
11、公检法司支出6.36亿元，完成54.89%，比上年同期增加1.41亿元，增长28.61%。
12、社会保障补助支出7.86亿元，完成60.20%，比上年同期减少1.51亿元，下降16.12%。主要是中央减少了国有企业破产补助资金1.56亿元。
13、政策性补贴支出2.04亿元，完成85.25%，比上年同期增加6119万元，增长42.83%。主要是粮食扶持性补贴增加5000万元。
14、支援不发达地区支出1486万元，完成2.77%，比上年同期增加410万元，增长38.10%。完成预算进度慢的原因，一是中央相当部分专款8月底才下达；二是大部分项目还在审批之中，相应资金未能下划，导致完成比例过低。
15、其他支出6.44亿元，完成75.58%，比上年同期增加2.88亿元，增长81.03%。主要是省政府驻北京办事处收购北京贵州大厦全部产权支出以及交通贴息支出增加近7000万元。
从1—8月财政预算执行情况看，一方面财政收入与经济增长相适应，继续保持了较快增长；另一方面财政支出结构进一步优化，重点支出得到有力保障，“三农”、教育、社会保障等支出均保持较快增长，有力地支持了全省经济社会发展。
二、今年1—8月着力抓的主要工作
（一）加强税费征管，确保财政收入实现持续稳定增长
全省各级财税部门坚持依法治税，全面规范税收执法行为，完善重点税源监控体系，进一步提高征管质量和效率，促进税收收入的较快增长和税款及时足额入库，税收收入的稳定性进一步提高。1—8月实现各项税收207.01亿元，比上年同期增长25.73%；其中中央级税收122.39亿元，比上年同期增长27.13%；地方级税收84.61亿元，比上年同期增长23.75%。各级财政及执收部门加大对非税收入管理力度，努力挖掘增收潜力，通过编制部门预算、实行收支脱钩管理等措施，确保非税收入足额缴入国库和财政专户，增加了政府统筹财力。
（二）继续加大对财源建设的支持力度，不断做大财政经济“蛋糕”
一是完善财源建设工作体系，促进县域经济发展。按照“分类指导、各有侧重”的原则，认真抓好建设经济强县和上台阶县的财源建设工作。对协议期内13个县2004年的工作逐一进行考核，并按照规定兑现了奖惩；确定将小河等5个区（县）作为2005年新一轮财政收入上台阶县加以扶持。同时，逐步完善对财源建设上台阶县和经济强县的考核办法，建立健全激励机制，进一步推动了县级财源建设发展步伐。
二是积极支持企业技术改造和技术创新，加快用高新技术改造传统产业的步伐。截至8月底，省财政已拨付企业挖潜改造资金1.3亿元，其中，煤矿企业安全技改资金1164万元，专项用于煤矿企业安全技改项目。国有企业改革与脱困资金在上年4,700万元的基础上增加安排5000万元，专项用于国有企业的改组、改制和政策性关闭破产。
三是加快发展非国有经济和第三产业等新兴财源。通过安排专项资金、运用财政贴息政策，积极支持新兴财源建设和发展。省财政继续安排2000万元中小企业发展资金，支持促进中小企业服务体系建设、技术创新等；继续安排400万元服务业发展引导资金；将旅游发展资金从1200万元增加到2000万元，同时以开展红色旅游为契机，新增安排红色旅游景区基础设施配套资金1000万元，极大地支持了以旅游业为重点的第三产业的发展壮大。
（三）高度关注“三农”问题，多渠道、多层次推进“三农”工作
一是稳定财政对农民直接补贴政策。继续实施粮食直补、良种补贴和农机具购置补贴三项政策，补贴标准较上年略有增加，确保了粮食稳定增产和农民持续增收。
二是在全省范围内免除农业税，实现农业税“零”负担。免税总额达到6.39亿元，农民人均负担在2004年基础上再减19.31元，从根本上减轻了农民负担。对于各地因免除农业税形成的财力缺口，由中央和省级财政予以补足。
三是贯彻落实中央和省两个“1号”文件精神，努力提升农业综合生产能力。首先，继续加大对农业、农村基础设施建设的支持力度。省级财政在今年年初支农支出预算比上年增加6980万元、增长25.51%的基础上，又新增安排支农专项资金2.58亿元，是近年来省级支农专项资金增幅最大的一年。新增专项资金基本用于农业和农村基础设施建设，其中：1亿元用于确保完成省委、省政府确定的20万口沼气池建设任务；7800万元用于以“三小”为重点的农村公益性水利基础设施建设。其次，加大对农业产业化和农业结构调整的支持力度，促进我省畜牧业和生态农业的发展。省级今年继续安排1,200万元、新增安排1000万元专项资金扶持农业产业化经营，重点用于农业产业化基地建设、科研开发补助和技术服务，促进了龙头企业发展壮大。继续安排畜牧业发展资金2800万元、畜种补贴850万元，新增安排畜牧业发展专项资金1600万元，主要用于支持45个优质畜产品基地建设、品种改良及动物防疫体系建设。再次，加大对扶贫开发的投入力度。今年新增安排省级扶贫配套资金2000万元，增幅达66.7%，主要用于配合国家确定的整村推进、贫困地区劳动力转移就业培训和产业扶贫三项重点工作。
（四）牢固树立民本思想，努力构建和谐社会
一是继续加大对社会保障事业的支持力度。1—8月，全省共安排社会保障和抚恤救济支出18.99亿元，进一步巩固“两个确保”和低保，保障了全省50万余名企业离退休人员基本养老金和4万多名国有企业下岗职工基本生活费按时发放，保证了48万多名低保对象的生活；积极支持再就业工作，推动国有企业下岗职工从基本生活保障制度向失业保险制度并轨。
二是建立对全省农村因病、因残丧失主要劳动力的特困群众救助制度。从今年起，省财政新增安排1.89亿元支出，将全省94.5万名农村因病、因残丧失主要劳动力的特困群众纳入求助范围，标志着贵州省农村特困群众救助工作已全面实施。
三是做好农村义务教育阶段“两免一补”工作。从2005年起，全面免除全省农村义务教育阶段186万贫困家庭学生的书本费和杂费，其中免除杂费所需9870万元资金全部由省级财政负担。另外，省财政还新增安排2480万元用于我省农村义务教育阶段贫困家庭寄宿生的生活补助。
四是积极稳妥推进新型农村合作医疗试点工作。继续巩固原有试点，稳步推进试点扩面工作。在原来8个试点县（市）的基础上，新增盘县和三穗县作为试点，及时下达省级补助经费902.1万元。同时，为加强新型农村合作医疗资金的管理，会同有关部门制定下发了《贵州省农村合作医疗基金财务管理制度》和《贵州省农村合作医疗风险基金管理办法》。
五是按照中央要求，积极做好第二批中央企业分离办社会工作。严格按照工作程序，扎实做好前期数据核对工作，严肃财经纪律，确保国有资产不流失；做好政策的宣传解释等工作，确保平稳过渡。
六是积极筹措资金保证应急支出。今年我省部分地县旱情较为严重，省财政拨付2000多万元，为灾区抗旱救灾提供财力保证，确保了灾区的正常生产生活和社会秩序的稳定。与此同时，针对外省发生的猪链球菌感染和高致病性禽流感，省财政也已积极安排专项资金用于预防工作。
（五）努力缓解县乡财政困难，促进县乡财政管理方式改革。
一是积极落实中央“三奖一补”政策，从财力补助上给予县乡大力支持。在今年中央下达我省“三奖一补”补助资金5.1亿元的基础上，省财政又安排3.7亿元，共计8.8亿元对下实施转移支付，专项用于缓解县乡财政困难。
二是完善“以奖代补”等政策措施，进一步加大转移支付力度。安排“以奖代补”补助资金15.57亿元，比上年增加2.04亿元。同时加大对财政困难县发放“三费菜篮子”补助及困难补助的转移支付力度，在上年补助10.16亿元的基础上，新增1.19亿元资金，共计11.35亿元对下实施补助。
三是从财政管理方式改革入手，积极探索制定符合我省实际的乡镇财政管理办法。从年初起，在贵阳市修文县小箐、谷堡两乡进行“乡财县管乡用”改革试点。通过实行预算共编、统一开设结算账户、集中收支、采购统办、票据统管等改革措施，试点工作取得了初步成效，进一步规范了乡镇财务管理，提高了乡镇理财效率，确保了乡镇干部职工工资发放、机构正常运转和专项资金及时到位，有效避免了乡镇截留挪用专项资金和举借新债等行为，为今后在更大范围推行县乡财政管理方式改革开了一个好头。
（六）按照公共财政的要求，继续深化财政各项改革。
一是深化省级部门预算管理改革。今年省级部门预算编制单位由2004年的50个扩大到60个，在预算编制过程中，注意提高各部门支出的透明度，合理核定支出标准，严格控制人员及公用经费支出，规范经费预算下达，加强专项经费审核，完善项目资金管理。
二是继续深化财政国库管理制度改革。以信息网络建设为依托，加快财政国库管理制度改革。今年新增42个省级预算单位纳入国库集中支付改革试点范围，并选择5家二级预算单位进行国库集中支付改革试点，努力实现对财政资金使用全过程的动态监控。
三是进一步推进政府采购工作。按照《政府采购法》的要求，进一步完善和规范政府采购运行模式，逐步实现监督管理职能与组织实施职能分离。目前省级和贵阳、黔东南等8个市（州、地）已经实现了“管采分离”。继续扩大政府采购的规模和范围，逐步把财政资金安排的部分农业项目、科教项目、工程项目的采购纳入政府采购范围。1—8月全省政府采购规模达到16.17亿元，资金节约率为10.7%。
（七）加强财政管理，提高理财能力。
一是不断加强财政监督。严格执行《预算法》和《贵州省省级财政预算监督管理条例》，规范财政管理。及时编报省级专项经费执行情况，反映省级专项经费的执行进度，有效地督促了省级部门对专项资金的管理。截至8月底，省级财政各项相对固定专款已完成全年预算任务的69.38%，支出进度好于上年同期。
二是积极开展财政资金绩效评价试点工作。制定下发了《省级经济建设部门预算绩效考评管理办法》和《省级经济建设部门项目绩效考评管理办法》等制度，并开展试点工作。进一步加强试点部门的预算和项目资金管理，提高了财政资金使用的规范性、安全性和有效性。
三是加强政府债务管理工作，落实偿债责任，强化政府债务的管理和监控，积极防范财政风险。1—8月，通过督促项目单位主动归还，用回收资金偿还等多种方式，共归还国外贷款2.31亿元，国债转贷资金9222万元。同时，积极向中央财政反映我省贷款债务问题，争取中央的支持和帮助，中央财政未对我省拖欠国外贷款较为严重的社会发展及扶贫项目实施扣款处理，在一定程度上暂时缓解了我省财政特别是县乡财政的偿债压力。
1—8月全省经济良好的运行态势为我省财政收入的增长奠定了坚实的基础，同时，财政部门充分发挥财政的职能作用，在促进经济社会发展、维护稳定方面做出了积极的努力。总体来看，1—8月财政预算执行情况良好。但下一步预算执行将面临许多减收增支因素，特别是宏观经济运行中不确定因素增多，可能对全年财政发展产生一定的影响；由于受免除农业税等因素影响，财政收入增速将有所回落。在支出方面，抗旱救灾、公共卫生、义务教育、社会保障、支付企业改革成本等增支因素仍然较多，平衡预算压力较大。对此，我们将高度重视，采取有效措施妥善解决，确保完成全年预算任务。
三、齐心合力，扎实工作，努力完成全年财政工作目标
在今年不到3个半月的时间里，要完成省委、省政府确定的财政总收入350亿元的奋斗目标，任务十分艰巨。我们必须振奋精神，真抓实干，认真落实科学发展观和省委重大决策，依法加强收入征管，稳步推进财税改革，切实提高财税管理水平；优化支出结构，集中财力保障重点支出需要；完善转移支付制度，努力缓解县乡财政困难；落实稳健财政政策，大力支持结构调整，促进经济持续协调发展和社会全面进步。
（一）狠抓财政增收，确保圆满完成全年预算。继续把组织财政收入作为今后一段时间的工作重点。一方面依法加强税收征管，把该收的税坚决收上来，既不能有税不收，也不能无税强收；另一方面加强非税收入管理，积极挖掘非税收入潜力，按照转变经济增长方式和大力发展循环经济的要求，开展对矿产资源、水资源和排污处理收费等方面的政策研究，努力增加非税收入。同时，进一步强化组织收入的目标责任制，抓好收入均衡入库工作，以旬保月，以月保季，以季保年，确保完成全年任务。
（二）积极运用财税政策，促进经济持续快速健康协调发展。认真贯彻落实稳健的财政政策，坚决按照中央关于加强和改善宏观调控的战略部署，积极促进经济结构调整，利用国债资金、税收政策、财政贴息等多种政策手段吸引各类资金向高新技术产业、旅游产业、现代服务业等领域流动。大力支持企业改革与发展，促进企业技术改革和技术创新，不断增强企业发展的内在动力和活力。继续坚持发展是富民兴黔第一要务和财政工作从源头抓起的方针不动摇，进一步完善促进县级财政收入上台阶、建设经济强县的财政政策，努力做大财政经济“蛋糕”，夯实财源基础。
（三）继续做好缓解县乡财政困难工作，探索从根本上缓解县乡财政困难的对策措施。缓解县乡财政困难，事关基层政权巩固、社会稳定和全省改革发展大局，意义重大。国家已出台缓解县乡财政困难的政策措施，我们要抓住这一机遇，把缓解县乡财政困难作为财政重要工作来抓，采取综合性的措施努力缓解县乡财政困难。一方面坚持和完善“以奖代补”政策，加大转移支付力度，增强转移支付制度的激励约束功能，引导县乡两级开源节流、增收节支。另一方面积极推进农村综合配套改革，实施乡镇机构改革、农村义务教育体制改革和以“乡财县管乡用”为主要内容的财政管理方式改革。按照省委、省政府的部署，“三项改革”将在全省10个县（区）同时进行试点。财政部门将认真总结“乡财县管乡用”改革试点工作经验，从县乡政府的管理体制、财政管理方式入手，研究缓解县乡财政困难的途径。
（四）按照以人为本的公共财政要求，牢固树立服务意识，积极主动为民理财。在保障政权运转基本需要的基础上，继续加大对“三农”、社会保障和义务教育等社会事业支持力度。按照科学发展观要求，巩固“两基”成果，落实好新增教育、卫生、计划生育等社会事业投入资金主要用于农村的政策，继续推进新型农村合作医疗试点工作。协助有关部门加强各种疾病的预防控制工作，重点保障对艾滋病、结核病及地氟病的预防工作经费。完善财政应急反应机制，切实保障应急支出，努力维护社会稳定。
（五）依法科学理财，切实提高财政管理水平。一是进一步深化财税改革，创新财政管理机制。继续推进部门预算、国库集中收付、政府采购和“收支两条线”改革，健全预算管理方式，完善财政监督机制。二是按照建设节约型社会的要求，艰苦奋斗，勤俭办一切事业，继续控制一般性支出增长，加大对“人、车、会、话、招待”等重点控制支出管理的力度，努力降低行政成本。三是严格债务管理，督促按期归还老欠款，同时，对可能发生新欠的地区及部门上新项目从严从紧控制，切实履行财政职能，从源头上防范和化解财政风险，尤其是县乡财政风险。四是切实做好财政监督管理工作，加强对财政性资金的监管和专款支出进度的督促检查，把有效监督贯穿于日常监督和专项检查中。进一步加强财务会计和行政事业单位资产管理，把财政管理工作做深、做精、做细、做扎实。
各位委员，今年是“十五”计划的最后一年，完成财政各项收支和改革任务至关重要。我们一定认真贯彻落实“三个代表”重要思想和党的十六大、十六届三中、四中全会和省委九届七次全会精神，进一步树立和落实科学发展观，在省委的领导和省人大的监督、支持下，务实创新，勤奋工作，努力完成全年财政预算任务，为构建和谐社会和实现全省经济社会发展的历史性跨越而不懈努力。
贵公网安备 52010302001736号
