关于贵州省2001年省本级暨全省财政决算(草案)的报告
(2002年7月27日在省九届人大常委会第二十九次会议上)
贵州省财政厅厅长 李隆昌
省人大常委会：
受省人民政府委托，我向本次常委会报告贵州省2001年省本级暨全省财政决算草案，请予审查。
一、2001年省本级暨全省财政决算情况
2001年省本级暨全省财政预算执行情况，已于今年元月根据电月报数向省九届人大五次会议作了报告。此后，在各级各部门的密切配合下，经过全面核实各项收支，汇编了2001年全省财政总决算，决算结果，2001年，全省地方财政收入完成99.75亿元，为年预算的107.64%，比上年实际增收14.52亿元，增长17.04%；全省财政支出完成275.20亿元，为变更预算的101.57%，比上年实际增加73.63亿元，增长36.53%。其中：省本级的决算结果是，地方财政收入完成21.61亿元，为年预算的125.6%，比上年实际增收5.75亿元，增长36.26%；财政支出完成102.08亿元，为变更预算的102.96%，比上年实际增加35.62亿元，增长53.60%。与年初向省九届人大五次会议报告数相比，地方财政收入增加804万元，主要是专项收入增加676万元，支出增加100万元，主要是中央下划单位增加的支出。
省本级地方财政收入主要项目完成情况：
1、工商税收10.72亿元，完成年预算的97.48%，比上年实际(下同)增收5229万元，增长5.13%。其中：增值税增收8108万元，增长16.57%；营业税减收2281万元，下降5.52%，主要原因是金融保险业务收息时间调整，营业额下降，引起营业税减少；其它各项工商税收减收598万元，下降5.08%。
2、企业收入(含企业所得税、国有资产经营收益、国有企业所得税退税)4.53亿元，完成年预算的168.57%，增收2.02亿元，增长80.34%。主要是茅台酒厂效益较好，增收较多。另外，国有企业进行股份制改制拟上市的公司，在改制时由于政策原因上缴所得税增加，如盘江精煤股份有限公司等企业，而上年无此因素。
3、国有企业亏损补贴1430万元，比上年增加78万元，增长5.77%。主要是林东矿务局亏损补贴。
4、专项收入6131万元，完成年预算的161.34%，比上年增收2062万元，增长50.68%。主要是新增电力等部门的排污费收入。
5、行政性收费收入3.95亿元，完成年预算的231.96%，增收2.54亿元，增长180.18%。主要是按照财政部规定，将有关部门的收费收入纳入预算管理后增加的收入，其中仅工商行政管理部门的行政性收费收入就增加有2.02亿元。
6、其他收入3150万元，完成年预算的150%，比上年增加1252万元，增长65.96%。主要是清理历年委托贷款利息收入。
省本级支出主要项目完成情况如下：
1、基本建设支出38.95亿元，完成变更预算(下同)的102.17%，比上年实际(下同)增加17.46亿元，增长81.29%。主要原因是中央增加了对我省基础设施建设的投入。
2、企业挖潜改造资金支出1.38亿元，完成预算101.80%，比上年减少1167万元，下降7.79%。主要是中央专项补助较上年有所减少。
3、支援农村生产支出(含农业综合开发)6765万元。完成预算的110.90%，比上年增加781万元，增长13.05%。
4、农林水气等部门事业费支出1.99亿元，完成预算的100.32%，比上年增加3135万元，增长18.65%。
5、文教科学卫生事业费支出11.35亿元，完成预算的109.74%，比上年增加1.62亿元，增长16.70%。其中：教育事业费支出5.25亿元，完成预算的120.30%，比上年增加8436万元，增长19.16%。
6、科技三项费用支出6714万元，完成预算的100.01%，比上年增加865万元，增长14.79%。
7、工交商及其他部门事业费支出8.43亿元，完成预算的104.25%，比上年增加3.43亿元，增长68.58%。主要是工商行政管理等部门预算外资金纳入预算管理后增加的支出。
8、抚恤和社会福利救济费支出1866万元，完成预算的69.68%，比上年减少145万元，下降7.21%。主要是上级下达专款较晚，未能安排支出。
9、行政管理费支出3.08亿元，完成预算的107.72%，比上年增加5620万元，增长22.32%。
10、公检法司支出7.84亿元，完成预算的109.30%，比上年增加1.73亿元，增长28.33%。
11、社会保障补助支出11.20亿元，完成预算的91.26%，比上年增加3.66亿元，增长48.46%。主要是中央加大了对我省社会保障补助力度。未完成预算的原因主要是2002年2月上级下达2001年社会保障转移支付补助2.1亿元，由于下达时间过迟，无法在2001年安排支出，结转2002年继续安排使用。
12、政策性补贴支出4.55亿元，完成预算的107.54%，比上年增加2.33亿元，增长104.66%。主要是中央对我省储备粮差价补助增加。
13、支援不发达地区支出2259万元，完成预算的102.17%，比上年减少1035万元，下降31.42%。主要是用于世行贷款部分项目的配套资金2000年已到期，2001年不再安排。
14、其他支出8.03亿元，完成预算的110.62%，比上年增加3.41亿元，增长73.87%。主要是交通贴息等增加支出。
2001年全省财政收支平衡情况：全省地方财政收入99.75亿元，加上中央各项补助收入172.75亿元，调入资金0.61亿元，减去借用中央财政周转金扣款0.27亿元，财力总计272.84亿元；全省财政支出275.20亿元，收支相抵，全省当年支大于收2.36亿元。年终滚存结余24.91亿元，其中结转下年支出8.36亿元，净结余16.55亿元。
2001年省本级财政收支平衡情况：省本级地方收入21.61亿元，加上中央各项补助收入146.90亿元(包括中央税收返还收入14.05亿元，税收递增返还7733万元，中央定额补助5.26亿元，中央追加专项补助70.28亿元，中央转移支付补助及其他结算补助52.67亿元，中央企业下划和农业税减免补助5.24亿元，定额结算上划中央1.37亿元)和各地结算上划省收入1.53亿元，调入资金2313万元，减去下划各地专款补助29.24亿元和下划各地调资补助等44.42亿元，再减去借用中央财政周转金扣款1212万元，省本级财力总计96.49亿元；省本级支出102.08亿元，收支相抵，当年支大于收5.59亿元。年终滚存结余为9.99亿元，其中结转下年支出5.27亿元，净结余为4.72亿元。
2001年是我省财政经济稳步发展的一年。全省财税战线广大干部职工认真学习和实践江泽民同志“三个代表”的要求，紧紧围绕省九届人大四次会议批准的财政收支任务，抢抓西部大开发和国家实施积极财政政策的历史机遇，排难奋进，坚持以发展为目标，改革为动力，充分发挥财政职能，促进全省经济快速健康发展，努力壮大财源基础；坚持依法理财，认真执行新修订的《税收征管法》，强化征收管理，确保财政收入稳定增长；认真按照建立公共财政框架的要求，转变理财观念和方式，调整和优化财政支出结构，确保重点支出需要；不断深化财政改革，积极进行部门预算、国库集中支付、政府采购、会计委派等改革试点工作；着力规范财经秩序，大力宣传和认真执行《预算法》、《会计法》等法律法规，加强监督管理，进一步强化预算外资金专户管理及行政事业性收费、罚没收入实行“收支两条线”管理工作。经过全省上下的共同努力，较好地完成了各项财政工作任务，全省地方财政收入继续保持高于经济增长的良好势头，各级财政的保障能力有所提高，财政职能得到较好发挥。
从2001年的财政决算情况看，较好地完成了省九届人大四次会议批准的预算任务，收入保持较高增长速度，支出体现了“一要吃饭，二要建设”的方针和“量力而行，尽力而为，保证重点”的原则。前不久，审计部门对2001年省本级财政预算执行情况进行了审计，审计结果表明总体情况是好的。但是，我们也清醒地看到，财政工作和预算执行中仍然存在一些不容忽视的问题：一是虽然财政收入呈现出稳定增长的良好态势，但由于财力基数小，而保稳定、促发展的任务十分繁重，各种刚性支出有增无减且增幅较大，各级财政仍然感到压力大，特别是县级财政困难仍然突出。二是虽然财政支出管理改革已迈出步子。在调整支出结构方面进行了有益的尝试，但与建立公共财政框架的要求还有较大差距。三是虽然在加强财政管理、落实“收支两条线”管理规定、整顿财经秩序等方面取得了成效，但一些地方和部门财务管理薄弱或松弛、会计信息失真的现象仍然存在，在整章建制、强化管理、加强监督、堵塞漏洞等方面还有大量工作要做。对这些问题，我们将继续通过深化财税改革、健全财政职能、完善财经制度、规范财经秩序、加强财政监督、严格财政管理来逐步加以解决；对审计部门查出的涉及财政部门的问题，我们将限期加以纠正。对应纳未纳预算外资金代管专户管理的资金在本年度内纳入财政专户管理，进一步加强对基金和专项资金的支出管理，切实做好监督检查和追踪问效工作，使有限的资金用出成效。同时要继续加强制度建设，用制度管人，用制度管事。对审计部门查出的涉及其他部门的问题，我们将加大监督力度，以防止问题再度发生。
二、今年1—6月财政预算执行情况
今年以来，全省各级财税部门认真按照江总书记“三个代表”重要思想的要求，紧紧围绕省九届人大五次会议批准的财政收支任务，切实贯彻全国财政工作会议和全省经济工作会议及省第九次党代会精神，以增收节支为目标，加强财源建设，强化收入征管，深化支出管理改革，着力规范财经秩序，努力推动财政工作稳步向前发展。
1—6月，全省财政总收入累计完成95.07亿元，为年度预算的49.62%，比上年同期增收16.91亿元，增长21.64%。其中：地方财政收入累计完成48.71亿元，为年度预算的44.84%，比上年同期增收10.58亿元，增长27.76%。省本级地方财政收入累计完成13.97亿元，为年度预算的63.71%，比上年同期增收3.43亿元，增长32.49%。全省财政支出累计完成106.2亿元，比上年同期增加20.37亿元，增长23.73%。其中：省本级支出累计完成33.48亿元，为年度预算的38.5%，比上年同期增加7.29亿元，增长27.84%。
今年上半年的预算执行情况有四个特点：
一是完成进度较快，增长幅度较大。1—6月，全省地方财政收入完成全年预算的44.84%，为历年同期的最好进度；与上年同期相比，增长幅度达27.76%。
二是全省九个市(州、地)财政收入除黔西南州外，均实现了两位数的增长，其中财政收入增幅最高的毕节地区和安顺市，分别比上年同期增长40.27%和39.29%。
三是工商税收占全省地方财政收入的比重不断提高，工商税收的增收成为全省地方财政收入增长的主要拉动力量。今年上半年，全省完成工商税收30.66亿元，占全省地方财政收入完成数的62.95%；同口径比较比上年同期提高1.31个百分点；工商税收增收6.32亿元，占全省地方财政收入增收额的59.72%。
四是财政支出较好地体现了“量入为出，尽力而为，保证重点”的原则。支出情况完成较好的项目有企业挖潜改造资金支出、科技三项费用支出、支援农村生产支出、教育事业费支出、抚恤和社会福利救济费支出、行政管理费支出、城市维护费支出，分别比上年同期有较大幅度的增长。
今年上半年我们着重抓了以下几项工作：
(一)强化征管措施，确保财政收入稳定增长。一是财税部门及时将收入任务层层分解落实到具体征收单位和个人，并继续实行组织收入目标责任制，做到目标明确、责任明确、奖罚分明。二是各级工交财税金融领导小组加强协调和组织调度工作，定期研究分析收入形势，及时解决存在的问题，并加强督促检查。三是各征管部门加强合作，认真执行新修订的《税收征管法》，加大征管力度，并从年初开始狠抓组织收入不放松，以旬保月，以月保季，努力做到均衡入库。四是积极改进征管手段和办法，加强对重点税源、重点税收及零散税收的征管工作，减少收入流失。五是严格依法治税，加大稽查力度，严厉打击各种“偷、逃、骗、抗”税行为，维护税收的严肃性。
(二)调整支出结构，保证重点需要，确保稳定、支持改革和促进发展。一是继续实行“以奖代补”政策，切实帮助财政特困县解决工资发放问题。今年省财政安排“以奖代补”资金9.14亿元，与53个县签订“以奖代补”协议。二是继续实施择优扶强的财政政策。省财政对20个经济强县(市、区)的财源建设项目贷款继续给予贴息补助。同时，根据奖快促慢的原则，按规定及时兑现各项奖励。三是多方筹措、及时拨付社会保障资金。各级财政部门从落实“三个代表”要求的高度出发，把“两个确保”和“一个低保”所需资金作为财政支出的重点来予以保证，增加支出预算并及时足额拨付。截至6月底，各级财政共拨付社会保障资金6.73亿元，比上年同期增加1.56亿元，增长30.23%。四是认真制定和及时下达各部门经费预算，加强资金调度，确保各单位工作正常开展的资金需要。五是继续抓好国家实施积极财政政策和西部大开发战略的落实工作，对中央财政下达的各项专项资金，及时拨付到主管部门和项目单位，并加强对资金使用的监督管理和跟踪返馈工作。六是认真按照省九届人大五次会议批准通过的省本级财政支出预算，认真落实各项贴息及补助资金，使其发挥应有的作用。今年预算安排的贴息及补助资金4.3亿元，l—6月下达2.02亿元，为预算的47%。七是积极进行全省农村税费改革扩大试点工作。经国务院批准，我省作为全国扩大农村税费改革试点的省份，根据省委、省政府的部署和要求，各级政府把扩大农村税费改革试点作为今年农村工作和财政改革的一件大事来抓，充实专门机构，加强组织协调，建立了省农村税费改革领导小组负责同志联系试点县制度，财政部门与有关部门通力合作，完成了税改有关配套文件的修订制发工作，加大对各地的指导督查力度，针对各地在试点中反映出的问题深入调查研究，进一步开展对基础数据的调查复核工作，完善试点方案，确保了这项改革顺利启动和正常进行。
(三)深化财政改革，积极探索财政管理的新机制。一是进一步扩大细化部门预算试点工作。今年进行细化预算试点的省级部门从上年的10个增加到23个，编制质量比过去有所提高。二是改革财政资金缴拨方式，试行国库集中收付制度。各级财政部门大力推行行政事业单位财政统一发放工资制度，建立工资专户，保证职工和教师工资按时发放。三是大力推行政府采购制度。今年上半年，全省市(州、地)级政府采购机构已全部建齐，并组织政府采购活动153次，采购预算资金1.48亿元，中标金额1.28亿元，节约资金2040万元，节约率达13.76%，比上年同期提高1.05个百分点。其中：省级组织政府采购活动48次，采购预算资金8092万元，中标金额6951元，节约资金1141万元，节约率为14.1%。四是进一步加强对行政事业性收费和罚没收入实行“收支两条线”管理的工作，全面推行“单位开票，银行代收，财政统管”的办法，做到、罚缴分离，票款分离和收支分离。五是各级财政部门认真执行省政府制发的《关于进一步加强财政性资金管理的意见》、《关于进一步加强预算外资金财政专户管理的紧急通知》等规定，切实加强财政资金管理；同时，建立和完善内部监督制约机制，保证内部监督检查经常化、制度化。
总的来看，今年上半年的预算执行情况基本正常，收入稳定增长，支出有序安排，各项财政工作进展顺利。但是，在财政工作和预算执行中也存在一些不容忽视的问题：一是地区间完成收入进度不平衡，最慢与最快之间相差9.81个百分点。二是财政收支平衡压力仍很大，各方面要求增加支出的呼声仍很高，一些地方还没有真正树立起过紧日子的思想，特别是县级财政困难还比较突出。三是农村税费改革中一些地方上报的基础数据出现了教育集资高、改革前的农民负担高、计税土地面积低、计税常产低的“两高两低”现象，与1999年上报数相比出入较大，需要进一步核实。
三、再接再厉，强化措施，扎实工作，努力完成全年财政预算任务
今年是我省改革开放和现代化建设进程中十分重要的一年。中共贵州省第九次代表大会为我们制订了今后五年各项工作包括财政工作的目标，努力完成今年的各项财政工作具有不同寻常的意义。
(一)抢抓国家继续实行积极财政政策和实施西部大开发战略的有利时机，促进经济增长，夯实财政发展基础。一是继续加强国债专项资金的管理，对于已经确定的项目，中央专款下达后，严格按照资金转贷和补助计划，确保及时拨付，足额到位，封闭运行，专款专用。同时，严格资金管理，加强监督检查，搞好跟踪问效。搞好国家调整收入分配政策的落实工作，使其尽快发挥应有的效应。二是要紧紧围绕国家实施西部大开发战略的有利时机，转变观念，建立机制，切实从我省财政经济发展实际出发，及时研究制定相关的财税政策，搞好衔接，积极争取国家对我省给予更多的政策扶持和资金倾斜。三是今年1—5月全省地方国有及国有控股工业企业工业产品销售情况较好，实现利润增长，资产总额增加，运营质量有所提高，但我们不能因为情况的一时好转而忽略了问题的存在，要看到企业生存发展的一些深层次的矛盾尚未根本解决，基础还不牢固，必须进一步深化改革，转换经营机制，以财务管理为中心推进企业加强资金、成本管理和节能消耗工作，降低成本费用支出，增强企业盈利能力。四是坚持财政工作从源头抓起的方针不动摇，以促进县域经济发展、加快小城镇建设为重点，在继续实行促进县级财政收入上台阶、建设经济强县财政扶持政策的基础上，发挥地方优势，加快发展能源、旅游、生物制药等优势产业，构筑我省经济发展的有力支撑点；进一步完善已有办法和措施，调动各方面积极性和广泛吸引社会资金参与经济建设，努力壮大经济基础。
(二)严格依法治税，确保财政收入稳定增长。要进一步加强对组织收入工作的领导，确保收入均衡入库；要继续贯彻落实“加强征管、堵塞漏洞、惩治腐败、清缴欠税”的方针和新修订的《税收征管法》，深化征管改革，改进征管手段，进一步完善以申报纳税和优质服务为基础，以计算机网络为依托，集中征收，重点稽查的征管体系；要认真按照《国务院关于纠正地方自行制定税收先征后返政策的通知》精神，进一步抓好对地方自行制定税收优惠政策的清理处置工作。严格控制减免税，以维护税法的严肃性和税制的完整性；要在加强对重点税源监管的同时完善零散税收征管办法，特别要加强对个人、各类企业，包括个体企业、民营企业及各类改组、改制企业的税收征管工作，进一步开展对加油站、集贸市场的税收专项整治工作，做到应收尽收；要进一步加大税收稽查力度，综合运用法律、经济、行政手段，严厉打击各种偷、逃、骗、抗税行为。
(三)严格预算执行，加大预算约束力度，确保重点支出需要，控制一般性开支。近年来，由于各种政策性增支因素较多，对各级财政都形成了很大压力。为此，必须从我省财政的实际情况出发，正确处理需要与可能的关系，强化支出预算的法制观念，严格按照人大批准的预算，本着“调整结构、确保重点、控制一般、加强管理”的原则合理安排各项支出。一是在保基本工资发放、保机构正常运转、保国家收入分配政策落实和社会保障等支出需要的基础上，努力保证对农业、教育、科技等的投入并及时足额到位。二是优化支出结构，为各项改革的推进提供必要的财力支持。按照加快建立社会保障体系的要求，及时拨付应由财政负担的国有企业下岗职工基本生活保障和再就业资金、城镇居民最低生活保障资金。使用好企业技术改造资金，积极从政策上、资金上支持国有企业深化改革，加快发展。配合国家积极财政政策和西部大开发战略的实施，对省级财政预算安排的4亿多元贴息及补助资金，加强监督管理，严格执行《贵州省财政贴息资金管理办法》，及时下达、足额拨付，以充分发挥其加快基础设施和生态环境建设、推进企业技术进步、扶持旅游、文化、体育产业发展的积极作用。进一步加强财政专项资金管理，继续按照统筹规划、集中资金、突出重点的原则来安排，坚持严格预算、专款专用、自求平衡、注重效益。三是强化对一般性支出的管理。各级要把增收节支落到实处，牢固树立过紧日子的思想，严禁铺张浪费、奢侈挥霍；严格控制会议费、招待费和出国考察培训经费等一般性支出，严禁公款旅游。要加快事业单位机构改革步伐，逐步减少对事业单位的经费补助。严格预算审批权限，认真执行支出预算追加审批制度。四是加强对利用国际金融组织和外国政府贷款工作的管理，树立风险意识，克服重借轻还的思想。建立债务预警机制，多渠道筹集还贷资金，真正做到“借得来，用得好，还得起”。
(四)适应建立公共财政的要求，稳步推进财政改革。一是深化预算改革。要结合政府机构和事业单位改革，在搞好试点、总结经验的基础上逐步扩大范围。二是认真做好国库管理制度改革试点工作，逐步扩大试点范围，规范财政收入的收缴程序和财政支出的拨付程序，建立以国库单一帐户体系为基础、资金缴拨以国库收付为主要形式的财政国库管理制度。三是大力推行政府采购。今年政府部门的各类大额办公用品、设备、设施及所需劳务等，在条件成熟的情况下，都应按规定纳入政府采购范畴，强化管理，坚决打击假招投标，努力提高采购节约率。四是认真搞好扩大农村税费改革试点工作。各级财政部门要与有关部门密切合作，认真按照中央和省委、省政府的部署和要求，落实好国家的各项政策措施，针对改革中出现的问题，采取措施加以解决，要进一步统一认识，坚持实事求是的原则，搞好基础数据核实，实行部门负责制，层层审核把关，切实加强领导责任，确保这项改革达到预期目标。省税改办按照成熟一家、审核一家、批准一家的原则进行税改方案的审批，对于基础数据出入大，“三个确保”无法体现的方案，要退回各县(市、区、特区)重新申报。由于水分太大难以审查或因返工拖延时间而影响全省税费改革进程的，要提请省委、省政府追究该地方领导的责任。
(五)加强财政管理，强化财政监督。一是认真贯彻落实省九届人大常委会第二十八次会议通过的《贵州省省级预算审查监督条例》，加强预算编制和执行的管理。二是强化财政资金管理，进一步提高财政资金分配的透明度，实行全过程监管，搞好跟踪问效。三是继续加强对行政事业性收费及罚没收入实行“收支两条线”管理，积极做好财政预算和财政专户管理工作。四是加强会计管理基础工作，提高会计信息质量。进一步整顿会计秩序，强化会计监督，严厉打击财会工作中的假凭证、假帐册、假审计行为，严肃查处违法违规的经济鉴证类中介机构和有关会计人员。
各位委员：2001年的财政决算工作已经完成，2002年上半年的财政预算执行也取得了较好的成绩。让我们在中共贵州省委的领导下，在省人大的监督和支持下，进一步振奋精神，抢抓机遇，真抓实干，开拓奋进，确保完成全年财政预算任务，以优异的成绩迎接党的十六大胜利召开。
贵州省财政厅厅长 李隆昌
省人大常委会：
受省人民政府委托，我向本次常委会报告贵州省2001年省本级暨全省财政决算草案，请予审查。
一、2001年省本级暨全省财政决算情况
2001年省本级暨全省财政预算执行情况，已于今年元月根据电月报数向省九届人大五次会议作了报告。此后，在各级各部门的密切配合下，经过全面核实各项收支，汇编了2001年全省财政总决算，决算结果，2001年，全省地方财政收入完成99.75亿元，为年预算的107.64%，比上年实际增收14.52亿元，增长17.04%；全省财政支出完成275.20亿元，为变更预算的101.57%，比上年实际增加73.63亿元，增长36.53%。其中：省本级的决算结果是，地方财政收入完成21.61亿元，为年预算的125.6%，比上年实际增收5.75亿元，增长36.26%；财政支出完成102.08亿元，为变更预算的102.96%，比上年实际增加35.62亿元，增长53.60%。与年初向省九届人大五次会议报告数相比，地方财政收入增加804万元，主要是专项收入增加676万元，支出增加100万元，主要是中央下划单位增加的支出。
省本级地方财政收入主要项目完成情况：
1、工商税收10.72亿元，完成年预算的97.48%，比上年实际(下同)增收5229万元，增长5.13%。其中：增值税增收8108万元，增长16.57%；营业税减收2281万元，下降5.52%，主要原因是金融保险业务收息时间调整，营业额下降，引起营业税减少；其它各项工商税收减收598万元，下降5.08%。
2、企业收入(含企业所得税、国有资产经营收益、国有企业所得税退税)4.53亿元，完成年预算的168.57%，增收2.02亿元，增长80.34%。主要是茅台酒厂效益较好，增收较多。另外，国有企业进行股份制改制拟上市的公司，在改制时由于政策原因上缴所得税增加，如盘江精煤股份有限公司等企业，而上年无此因素。
3、国有企业亏损补贴1430万元，比上年增加78万元，增长5.77%。主要是林东矿务局亏损补贴。
4、专项收入6131万元，完成年预算的161.34%，比上年增收2062万元，增长50.68%。主要是新增电力等部门的排污费收入。
5、行政性收费收入3.95亿元，完成年预算的231.96%，增收2.54亿元，增长180.18%。主要是按照财政部规定，将有关部门的收费收入纳入预算管理后增加的收入，其中仅工商行政管理部门的行政性收费收入就增加有2.02亿元。
6、其他收入3150万元，完成年预算的150%，比上年增加1252万元，增长65.96%。主要是清理历年委托贷款利息收入。
省本级支出主要项目完成情况如下：
1、基本建设支出38.95亿元，完成变更预算(下同)的102.17%，比上年实际(下同)增加17.46亿元，增长81.29%。主要原因是中央增加了对我省基础设施建设的投入。
2、企业挖潜改造资金支出1.38亿元，完成预算101.80%，比上年减少1167万元，下降7.79%。主要是中央专项补助较上年有所减少。
3、支援农村生产支出(含农业综合开发)6765万元。完成预算的110.90%，比上年增加781万元，增长13.05%。
4、农林水气等部门事业费支出1.99亿元，完成预算的100.32%，比上年增加3135万元，增长18.65%。
5、文教科学卫生事业费支出11.35亿元，完成预算的109.74%，比上年增加1.62亿元，增长16.70%。其中：教育事业费支出5.25亿元，完成预算的120.30%，比上年增加8436万元，增长19.16%。
6、科技三项费用支出6714万元，完成预算的100.01%，比上年增加865万元，增长14.79%。
7、工交商及其他部门事业费支出8.43亿元，完成预算的104.25%，比上年增加3.43亿元，增长68.58%。主要是工商行政管理等部门预算外资金纳入预算管理后增加的支出。
8、抚恤和社会福利救济费支出1866万元，完成预算的69.68%，比上年减少145万元，下降7.21%。主要是上级下达专款较晚，未能安排支出。
9、行政管理费支出3.08亿元，完成预算的107.72%，比上年增加5620万元，增长22.32%。
10、公检法司支出7.84亿元，完成预算的109.30%，比上年增加1.73亿元，增长28.33%。
11、社会保障补助支出11.20亿元，完成预算的91.26%，比上年增加3.66亿元，增长48.46%。主要是中央加大了对我省社会保障补助力度。未完成预算的原因主要是2002年2月上级下达2001年社会保障转移支付补助2.1亿元，由于下达时间过迟，无法在2001年安排支出，结转2002年继续安排使用。
12、政策性补贴支出4.55亿元，完成预算的107.54%，比上年增加2.33亿元，增长104.66%。主要是中央对我省储备粮差价补助增加。
13、支援不发达地区支出2259万元，完成预算的102.17%，比上年减少1035万元，下降31.42%。主要是用于世行贷款部分项目的配套资金2000年已到期，2001年不再安排。
14、其他支出8.03亿元，完成预算的110.62%，比上年增加3.41亿元，增长73.87%。主要是交通贴息等增加支出。
2001年全省财政收支平衡情况：全省地方财政收入99.75亿元，加上中央各项补助收入172.75亿元，调入资金0.61亿元，减去借用中央财政周转金扣款0.27亿元，财力总计272.84亿元；全省财政支出275.20亿元，收支相抵，全省当年支大于收2.36亿元。年终滚存结余24.91亿元，其中结转下年支出8.36亿元，净结余16.55亿元。
2001年省本级财政收支平衡情况：省本级地方收入21.61亿元，加上中央各项补助收入146.90亿元(包括中央税收返还收入14.05亿元，税收递增返还7733万元，中央定额补助5.26亿元，中央追加专项补助70.28亿元，中央转移支付补助及其他结算补助52.67亿元，中央企业下划和农业税减免补助5.24亿元，定额结算上划中央1.37亿元)和各地结算上划省收入1.53亿元，调入资金2313万元，减去下划各地专款补助29.24亿元和下划各地调资补助等44.42亿元，再减去借用中央财政周转金扣款1212万元，省本级财力总计96.49亿元；省本级支出102.08亿元，收支相抵，当年支大于收5.59亿元。年终滚存结余为9.99亿元，其中结转下年支出5.27亿元，净结余为4.72亿元。
2001年是我省财政经济稳步发展的一年。全省财税战线广大干部职工认真学习和实践江泽民同志“三个代表”的要求，紧紧围绕省九届人大四次会议批准的财政收支任务，抢抓西部大开发和国家实施积极财政政策的历史机遇，排难奋进，坚持以发展为目标，改革为动力，充分发挥财政职能，促进全省经济快速健康发展，努力壮大财源基础；坚持依法理财，认真执行新修订的《税收征管法》，强化征收管理，确保财政收入稳定增长；认真按照建立公共财政框架的要求，转变理财观念和方式，调整和优化财政支出结构，确保重点支出需要；不断深化财政改革，积极进行部门预算、国库集中支付、政府采购、会计委派等改革试点工作；着力规范财经秩序，大力宣传和认真执行《预算法》、《会计法》等法律法规，加强监督管理，进一步强化预算外资金专户管理及行政事业性收费、罚没收入实行“收支两条线”管理工作。经过全省上下的共同努力，较好地完成了各项财政工作任务，全省地方财政收入继续保持高于经济增长的良好势头，各级财政的保障能力有所提高，财政职能得到较好发挥。
从2001年的财政决算情况看，较好地完成了省九届人大四次会议批准的预算任务，收入保持较高增长速度，支出体现了“一要吃饭，二要建设”的方针和“量力而行，尽力而为，保证重点”的原则。前不久，审计部门对2001年省本级财政预算执行情况进行了审计，审计结果表明总体情况是好的。但是，我们也清醒地看到，财政工作和预算执行中仍然存在一些不容忽视的问题：一是虽然财政收入呈现出稳定增长的良好态势，但由于财力基数小，而保稳定、促发展的任务十分繁重，各种刚性支出有增无减且增幅较大，各级财政仍然感到压力大，特别是县级财政困难仍然突出。二是虽然财政支出管理改革已迈出步子。在调整支出结构方面进行了有益的尝试，但与建立公共财政框架的要求还有较大差距。三是虽然在加强财政管理、落实“收支两条线”管理规定、整顿财经秩序等方面取得了成效，但一些地方和部门财务管理薄弱或松弛、会计信息失真的现象仍然存在，在整章建制、强化管理、加强监督、堵塞漏洞等方面还有大量工作要做。对这些问题，我们将继续通过深化财税改革、健全财政职能、完善财经制度、规范财经秩序、加强财政监督、严格财政管理来逐步加以解决；对审计部门查出的涉及财政部门的问题，我们将限期加以纠正。对应纳未纳预算外资金代管专户管理的资金在本年度内纳入财政专户管理，进一步加强对基金和专项资金的支出管理，切实做好监督检查和追踪问效工作，使有限的资金用出成效。同时要继续加强制度建设，用制度管人，用制度管事。对审计部门查出的涉及其他部门的问题，我们将加大监督力度，以防止问题再度发生。
二、今年1—6月财政预算执行情况
今年以来，全省各级财税部门认真按照江总书记“三个代表”重要思想的要求，紧紧围绕省九届人大五次会议批准的财政收支任务，切实贯彻全国财政工作会议和全省经济工作会议及省第九次党代会精神，以增收节支为目标，加强财源建设，强化收入征管，深化支出管理改革，着力规范财经秩序，努力推动财政工作稳步向前发展。
1—6月，全省财政总收入累计完成95.07亿元，为年度预算的49.62%，比上年同期增收16.91亿元，增长21.64%。其中：地方财政收入累计完成48.71亿元，为年度预算的44.84%，比上年同期增收10.58亿元，增长27.76%。省本级地方财政收入累计完成13.97亿元，为年度预算的63.71%，比上年同期增收3.43亿元，增长32.49%。全省财政支出累计完成106.2亿元，比上年同期增加20.37亿元，增长23.73%。其中：省本级支出累计完成33.48亿元，为年度预算的38.5%，比上年同期增加7.29亿元，增长27.84%。
今年上半年的预算执行情况有四个特点：
一是完成进度较快，增长幅度较大。1—6月，全省地方财政收入完成全年预算的44.84%，为历年同期的最好进度；与上年同期相比，增长幅度达27.76%。
二是全省九个市(州、地)财政收入除黔西南州外，均实现了两位数的增长，其中财政收入增幅最高的毕节地区和安顺市，分别比上年同期增长40.27%和39.29%。
三是工商税收占全省地方财政收入的比重不断提高，工商税收的增收成为全省地方财政收入增长的主要拉动力量。今年上半年，全省完成工商税收30.66亿元，占全省地方财政收入完成数的62.95%；同口径比较比上年同期提高1.31个百分点；工商税收增收6.32亿元，占全省地方财政收入增收额的59.72%。
四是财政支出较好地体现了“量入为出，尽力而为，保证重点”的原则。支出情况完成较好的项目有企业挖潜改造资金支出、科技三项费用支出、支援农村生产支出、教育事业费支出、抚恤和社会福利救济费支出、行政管理费支出、城市维护费支出，分别比上年同期有较大幅度的增长。
今年上半年我们着重抓了以下几项工作：
(一)强化征管措施，确保财政收入稳定增长。一是财税部门及时将收入任务层层分解落实到具体征收单位和个人，并继续实行组织收入目标责任制，做到目标明确、责任明确、奖罚分明。二是各级工交财税金融领导小组加强协调和组织调度工作，定期研究分析收入形势，及时解决存在的问题，并加强督促检查。三是各征管部门加强合作，认真执行新修订的《税收征管法》，加大征管力度，并从年初开始狠抓组织收入不放松，以旬保月，以月保季，努力做到均衡入库。四是积极改进征管手段和办法，加强对重点税源、重点税收及零散税收的征管工作，减少收入流失。五是严格依法治税，加大稽查力度，严厉打击各种“偷、逃、骗、抗”税行为，维护税收的严肃性。
(二)调整支出结构，保证重点需要，确保稳定、支持改革和促进发展。一是继续实行“以奖代补”政策，切实帮助财政特困县解决工资发放问题。今年省财政安排“以奖代补”资金9.14亿元，与53个县签订“以奖代补”协议。二是继续实施择优扶强的财政政策。省财政对20个经济强县(市、区)的财源建设项目贷款继续给予贴息补助。同时，根据奖快促慢的原则，按规定及时兑现各项奖励。三是多方筹措、及时拨付社会保障资金。各级财政部门从落实“三个代表”要求的高度出发，把“两个确保”和“一个低保”所需资金作为财政支出的重点来予以保证，增加支出预算并及时足额拨付。截至6月底，各级财政共拨付社会保障资金6.73亿元，比上年同期增加1.56亿元，增长30.23%。四是认真制定和及时下达各部门经费预算，加强资金调度，确保各单位工作正常开展的资金需要。五是继续抓好国家实施积极财政政策和西部大开发战略的落实工作，对中央财政下达的各项专项资金，及时拨付到主管部门和项目单位，并加强对资金使用的监督管理和跟踪返馈工作。六是认真按照省九届人大五次会议批准通过的省本级财政支出预算，认真落实各项贴息及补助资金，使其发挥应有的作用。今年预算安排的贴息及补助资金4.3亿元，l—6月下达2.02亿元，为预算的47%。七是积极进行全省农村税费改革扩大试点工作。经国务院批准，我省作为全国扩大农村税费改革试点的省份，根据省委、省政府的部署和要求，各级政府把扩大农村税费改革试点作为今年农村工作和财政改革的一件大事来抓，充实专门机构，加强组织协调，建立了省农村税费改革领导小组负责同志联系试点县制度，财政部门与有关部门通力合作，完成了税改有关配套文件的修订制发工作，加大对各地的指导督查力度，针对各地在试点中反映出的问题深入调查研究，进一步开展对基础数据的调查复核工作，完善试点方案，确保了这项改革顺利启动和正常进行。
(三)深化财政改革，积极探索财政管理的新机制。一是进一步扩大细化部门预算试点工作。今年进行细化预算试点的省级部门从上年的10个增加到23个，编制质量比过去有所提高。二是改革财政资金缴拨方式，试行国库集中收付制度。各级财政部门大力推行行政事业单位财政统一发放工资制度，建立工资专户，保证职工和教师工资按时发放。三是大力推行政府采购制度。今年上半年，全省市(州、地)级政府采购机构已全部建齐，并组织政府采购活动153次，采购预算资金1.48亿元，中标金额1.28亿元，节约资金2040万元，节约率达13.76%，比上年同期提高1.05个百分点。其中：省级组织政府采购活动48次，采购预算资金8092万元，中标金额6951元，节约资金1141万元，节约率为14.1%。四是进一步加强对行政事业性收费和罚没收入实行“收支两条线”管理的工作，全面推行“单位开票，银行代收，财政统管”的办法，做到、罚缴分离，票款分离和收支分离。五是各级财政部门认真执行省政府制发的《关于进一步加强财政性资金管理的意见》、《关于进一步加强预算外资金财政专户管理的紧急通知》等规定，切实加强财政资金管理；同时，建立和完善内部监督制约机制，保证内部监督检查经常化、制度化。
总的来看，今年上半年的预算执行情况基本正常，收入稳定增长，支出有序安排，各项财政工作进展顺利。但是，在财政工作和预算执行中也存在一些不容忽视的问题：一是地区间完成收入进度不平衡，最慢与最快之间相差9.81个百分点。二是财政收支平衡压力仍很大，各方面要求增加支出的呼声仍很高，一些地方还没有真正树立起过紧日子的思想，特别是县级财政困难还比较突出。三是农村税费改革中一些地方上报的基础数据出现了教育集资高、改革前的农民负担高、计税土地面积低、计税常产低的“两高两低”现象，与1999年上报数相比出入较大，需要进一步核实。
三、再接再厉，强化措施，扎实工作，努力完成全年财政预算任务
今年是我省改革开放和现代化建设进程中十分重要的一年。中共贵州省第九次代表大会为我们制订了今后五年各项工作包括财政工作的目标，努力完成今年的各项财政工作具有不同寻常的意义。
(一)抢抓国家继续实行积极财政政策和实施西部大开发战略的有利时机，促进经济增长，夯实财政发展基础。一是继续加强国债专项资金的管理，对于已经确定的项目，中央专款下达后，严格按照资金转贷和补助计划，确保及时拨付，足额到位，封闭运行，专款专用。同时，严格资金管理，加强监督检查，搞好跟踪问效。搞好国家调整收入分配政策的落实工作，使其尽快发挥应有的效应。二是要紧紧围绕国家实施西部大开发战略的有利时机，转变观念，建立机制，切实从我省财政经济发展实际出发，及时研究制定相关的财税政策，搞好衔接，积极争取国家对我省给予更多的政策扶持和资金倾斜。三是今年1—5月全省地方国有及国有控股工业企业工业产品销售情况较好，实现利润增长，资产总额增加，运营质量有所提高，但我们不能因为情况的一时好转而忽略了问题的存在，要看到企业生存发展的一些深层次的矛盾尚未根本解决，基础还不牢固，必须进一步深化改革，转换经营机制，以财务管理为中心推进企业加强资金、成本管理和节能消耗工作，降低成本费用支出，增强企业盈利能力。四是坚持财政工作从源头抓起的方针不动摇，以促进县域经济发展、加快小城镇建设为重点，在继续实行促进县级财政收入上台阶、建设经济强县财政扶持政策的基础上，发挥地方优势，加快发展能源、旅游、生物制药等优势产业，构筑我省经济发展的有力支撑点；进一步完善已有办法和措施，调动各方面积极性和广泛吸引社会资金参与经济建设，努力壮大经济基础。
(二)严格依法治税，确保财政收入稳定增长。要进一步加强对组织收入工作的领导，确保收入均衡入库；要继续贯彻落实“加强征管、堵塞漏洞、惩治腐败、清缴欠税”的方针和新修订的《税收征管法》，深化征管改革，改进征管手段，进一步完善以申报纳税和优质服务为基础，以计算机网络为依托，集中征收，重点稽查的征管体系；要认真按照《国务院关于纠正地方自行制定税收先征后返政策的通知》精神，进一步抓好对地方自行制定税收优惠政策的清理处置工作。严格控制减免税，以维护税法的严肃性和税制的完整性；要在加强对重点税源监管的同时完善零散税收征管办法，特别要加强对个人、各类企业，包括个体企业、民营企业及各类改组、改制企业的税收征管工作，进一步开展对加油站、集贸市场的税收专项整治工作，做到应收尽收；要进一步加大税收稽查力度，综合运用法律、经济、行政手段，严厉打击各种偷、逃、骗、抗税行为。
(三)严格预算执行，加大预算约束力度，确保重点支出需要，控制一般性开支。近年来，由于各种政策性增支因素较多，对各级财政都形成了很大压力。为此，必须从我省财政的实际情况出发，正确处理需要与可能的关系，强化支出预算的法制观念，严格按照人大批准的预算，本着“调整结构、确保重点、控制一般、加强管理”的原则合理安排各项支出。一是在保基本工资发放、保机构正常运转、保国家收入分配政策落实和社会保障等支出需要的基础上，努力保证对农业、教育、科技等的投入并及时足额到位。二是优化支出结构，为各项改革的推进提供必要的财力支持。按照加快建立社会保障体系的要求，及时拨付应由财政负担的国有企业下岗职工基本生活保障和再就业资金、城镇居民最低生活保障资金。使用好企业技术改造资金，积极从政策上、资金上支持国有企业深化改革，加快发展。配合国家积极财政政策和西部大开发战略的实施，对省级财政预算安排的4亿多元贴息及补助资金，加强监督管理，严格执行《贵州省财政贴息资金管理办法》，及时下达、足额拨付，以充分发挥其加快基础设施和生态环境建设、推进企业技术进步、扶持旅游、文化、体育产业发展的积极作用。进一步加强财政专项资金管理，继续按照统筹规划、集中资金、突出重点的原则来安排，坚持严格预算、专款专用、自求平衡、注重效益。三是强化对一般性支出的管理。各级要把增收节支落到实处，牢固树立过紧日子的思想，严禁铺张浪费、奢侈挥霍；严格控制会议费、招待费和出国考察培训经费等一般性支出，严禁公款旅游。要加快事业单位机构改革步伐，逐步减少对事业单位的经费补助。严格预算审批权限，认真执行支出预算追加审批制度。四是加强对利用国际金融组织和外国政府贷款工作的管理，树立风险意识，克服重借轻还的思想。建立债务预警机制，多渠道筹集还贷资金，真正做到“借得来，用得好，还得起”。
(四)适应建立公共财政的要求，稳步推进财政改革。一是深化预算改革。要结合政府机构和事业单位改革，在搞好试点、总结经验的基础上逐步扩大范围。二是认真做好国库管理制度改革试点工作，逐步扩大试点范围，规范财政收入的收缴程序和财政支出的拨付程序，建立以国库单一帐户体系为基础、资金缴拨以国库收付为主要形式的财政国库管理制度。三是大力推行政府采购。今年政府部门的各类大额办公用品、设备、设施及所需劳务等，在条件成熟的情况下，都应按规定纳入政府采购范畴，强化管理，坚决打击假招投标，努力提高采购节约率。四是认真搞好扩大农村税费改革试点工作。各级财政部门要与有关部门密切合作，认真按照中央和省委、省政府的部署和要求，落实好国家的各项政策措施，针对改革中出现的问题，采取措施加以解决，要进一步统一认识，坚持实事求是的原则，搞好基础数据核实，实行部门负责制，层层审核把关，切实加强领导责任，确保这项改革达到预期目标。省税改办按照成熟一家、审核一家、批准一家的原则进行税改方案的审批，对于基础数据出入大，“三个确保”无法体现的方案，要退回各县(市、区、特区)重新申报。由于水分太大难以审查或因返工拖延时间而影响全省税费改革进程的，要提请省委、省政府追究该地方领导的责任。
(五)加强财政管理，强化财政监督。一是认真贯彻落实省九届人大常委会第二十八次会议通过的《贵州省省级预算审查监督条例》，加强预算编制和执行的管理。二是强化财政资金管理，进一步提高财政资金分配的透明度，实行全过程监管，搞好跟踪问效。三是继续加强对行政事业性收费及罚没收入实行“收支两条线”管理，积极做好财政预算和财政专户管理工作。四是加强会计管理基础工作，提高会计信息质量。进一步整顿会计秩序，强化会计监督，严厉打击财会工作中的假凭证、假帐册、假审计行为，严肃查处违法违规的经济鉴证类中介机构和有关会计人员。
各位委员：2001年的财政决算工作已经完成，2002年上半年的财政预算执行也取得了较好的成绩。让我们在中共贵州省委的领导下，在省人大的监督和支持下，进一步振奋精神，抢抓机遇，真抓实干，开拓奋进，确保完成全年财政预算任务，以优异的成绩迎接党的十六大胜利召开。
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