关于贵州省2006年省本级及全省财政决算(草案)和2007年上半年预算执行情况的报告
(2007年7月25日在省十届人大常委会第二十八次会议上)
省财政厅厅长 李 岷
省人大常委会：
我受省人民政府委托，报告贵州省2006年省本级及全省财政决算(草案)，同时，简要汇报2007年上半年预算执行情况。请予审议。
一、2006年省本级及全省财政决算情况
2006年省本级及全省财政预算执行情况，已于今年元月根据电月报数向省十届人大五次会议作了报告。此后，我们在各级各部门的密切配合下，全面核实各项收支，汇编完成了2006年全省财政总决算(草案)。决算结果与向省十届人大五次会议报告数相比，收支略有变化。
(一)全省财政决算情况
收入情况：2006年全省财政总收入完成448.88亿元，比上年增加82.72亿元，增长22.59％。其中，一般预算收入完成226.82亿元，为年初预算的110.64％，比上年增加44.32亿元，增长24.29％；加上中央各项补助387.11亿元，以及调入资金0.6亿元，财力合计614.53亿元。
支出情况：全省一般预算支出完成610.64亿元(含预算执行中，中央财政追加我省专款支出)，比上年增加89.91亿元，增长17.27％；上解中央支出1.52亿元，调出资金0.19亿元。当年支出合计612.35亿元。
收支平衡情况：收支相抵，全省当年收大于支2.18亿元。
(二)省本级财政决算情况
收入情况：省本级一般预算收入完成54.51亿元，完成预算的115.38％，比上年增加12.25亿元，增长28.99％。
省本级一般预算收入主要项目完成情况：
1、工商税收26.72亿元，完成预算的107.96％，比上年增收5.23亿元，增长24.31％。其中，增值税增收2.73亿元，增长21.73％；营业税增收1.68亿元，增长25.45％。
2、企业收入(含企业所得税、国有资产经营收益、企业所得税退税)10.89亿元，完成预算的120.38％，比上年增收2.81亿元，增长34.76％。
3、专项收入4.11亿元，完成预算的149.53％，比上年增收1.54亿元，增长59.87％。主要是探矿权采矿权使用费及价款收入增收1.12亿元。
4、行政性收费收入7.33亿元，完成预算的115.31％，比上年增收1.32亿元，增长21.86％。
5、其他收入6678万元，完成预算的155.30％，比上年增收2746万元，增长69.84％。主要是捐赠收入增加1700万元。
中央各项补助387.11亿元。
各地结算上划省收入6.35亿元。
收入合计447.97亿元。
支出情况：
省本级一般预算支出完成171.11亿元(含预算执行中，中央财政追加我省专款支出)，比上年增支8.44亿元，增长5.19％。
省本级一般预算支出主要项目完成情况：
1、基本建设支出34.57亿元，比上年减少5974万元，下降1.70％。主要原因是中央压缩国债规模。
2、企业挖潜改造资金支出1.51亿元，比上年增加1891万元，增长14.36％。
3、省级农业支出预算10.49亿元，下划各地资金达到6.72亿元，比上年增加1.36亿元，下划支出占预算的比重超过64％，省本级农业支出为2.75亿元，全省农业支出高于经常性收入的增幅。
4、林业支出14.54亿元，比上年增加3459万元，增长2.44％。
5、水利和气象支出1.86亿元，比上年增加1.09亿元，增长142.66％。主要是增加农村饮水工程建设资金1亿元。
6、文教科学卫生事业费支出24.68亿元，比上年增加410l万元，增长1.69％。其中，省级教育支出预算22.44亿元，省级财政下划的教育支出达到7.49亿元，比上年增加1.06亿元，下划支出占预算的33.38％，省本级教育支出12.86亿元，比上年增加9556万元，增长8.03％，全省教育支出高于经常性收入的增幅。
7、科技三项费用支出1.74亿元，比上年增加4514万元，增长35.05％。
8、工交流通及其他部门事业费支出13.96亿元，比上年增加1.73亿元，增长14.14％。
9、抚恤和社会福利救济费支出主要是下划各地，2006年下划达到11.47亿元，比上年增加2.24亿元，下划支出占省级预算的92.47％，省本级支出5304万元，比上年增加690万元，增长14.95％，全省抚恤和社会福利救济支出增长21.84％，增支3.32亿元。
10、行政管理费支出6.21亿元，比上年增加6884万元，增长12.48％。
11、公检法司支出14.64亿元，比上年增加1.73亿元，增长13.41％。
12、省级社会保障补助支出预算为22.90亿元，省级财政下划各地达到11.32亿元，比上年增加1.89亿元，下划支出占预算的比重近50％，省本级支出为11.41亿元，全省社会保障补助支出为27.62亿元，增长8.98％，增支2.28亿元。
13、政策性补贴支出4.18亿元，比上年增加1.36亿元，增长48.33％。
14、支援不发达地区支出3.01亿元，比上年增加2.28亿元，增长308.96％。主要是年底超收结余及预备费安排的支农资金大部分在扶贫资金科目列支。
15、其他支出20.31亿元，比上年增加4406万元，增长2.22％。
上解中央支出1.33亿元。
省对下补助各地支出275.70亿元。
支出合计448.14亿元。
收支平衡情况：2006年省本级财政收入447.97亿元，财政支出448.14亿元，收支相抵，当年支大于收0.17亿元，动用上年结余弥补后净结余为2.78亿元。
总的来看，2006年，全省各级财税部门认真落实省委、省政府的决策部署，以科学发展观统领财税工作，认真落实稳健的财政政策，努力发挥财政宏观调控职能，坚持依法聚财、科学用财、民主理财，努力在优化财政支出结构、增强财政保障能力上下功夫，财政收入实现持续快速增长，全省及省本级财政预算执行情况良好。归纳起来有以下特点：
收入方面，全省经济的稳步增长带来了财税收入的持续增收，2006年，全省税收收入累计完成167.5亿元，占一般预算收入的73.82％，增长21.99％，增收30.2亿元，其中，增值税、营业税和企业所得税等主体税种分别增收6.82亿元、9.42亿元和5.33亿元。同时，由于原材料价格上涨，房地产市场交易活跃和国家提高税率，相关税收涨势强劲，资源税、印花税、土地增值税分别增长55.23％、48.45％、63.96％。
支出方面，进一步调整和优化财政支出结构，强化公共财政职能，促进公共服务均等化。一是总量增加。在中央财政的大力支持下，全省一般预算支出比上年增加89.91亿元，增幅达17.27％。二是重点支出得到保障。农业、教育和科学支出增长均高于经常性收入的增幅，2006年全省农业、教育和科学支出(包括科技三项费用)比上年增长了21.01％、17.95％和19.04％，分别比财政经常性收入增幅16.82％高4.19、1.13和2.22个百分点。其他与人民群众利益紧密相关的支出，如公共医疗卫生、社会保障事业以及再就业工作等方面的投入均有较大幅度增长。三是财力分配继续向下倾斜。省级财政共安排转移支付161.52亿元，一定程度上缓解了县乡财政困难，促进了地区间基本公共服务水平均等化。
财政管理与改革方面，一是继续深化部门预算改革。2006年，省直部门全面实行部门预算，省级财政已初步建立了省直单位基础信息库和省直单位基本支出定额体系。各地、县也在加快推进部门财政综合预算管理步伐。二是进一步完善国库集中收付管理制度。2006年，省级共有92个单位纳入国库集中支付改革试点，全省有7个市(州、地)和32个县(市、区)实施了国库集中支付改革。三是继续推进政府采购制度改革。政府采购规模进一步扩大，政府采购行为进一步规范。四是“乡财县管乡用”改革试点工作取得初步成效。进一步规范了乡镇财政收支行为，遏制了财政供养人员的不合理增长，预防了乡镇债务风险的发生，对缓解乡镇财政困难和促进城乡统筹发展发挥了积极作用。五是认真开展政府收支分类改革工作。全省各级财政部门已采用新的预算收支科目编制了2007年度预算。
在肯定成绩的同时，我们也清醒地看到，财政工作仍然存在一些亟待解决的问题：一是财政收入总量较小，省级财政调控能力弱，县乡收支矛盾仍然比较突出。二是近几年财政收入连续保持了20％以上的高增长，随着收入基数的抬高，财政增收压力增大。三是在完善预算管理制度、提高财政支出绩效、规范财经秩序等方面还存在一些亟待解决的问题，特别是财政管理法制化和规范化程度有待进一步提高。下一步我们将通过加快经济发展，深化财政改革，规范财政管理，厉行增收节支等措施逐步加以解决。
省审计厅对2006年省本级预算执行情况进行审计后认为，2006年，省本级预算执行总体情况较好，省财政在进一步加强依法理财、保证重点支出、加大对农业、科技、教育等方面的投入力度、推进财政体制改革等方面做了大量工作，取得了新的成绩，较好地完成了省人代会批准的年度预算任务。同时，审计也就进一步加强省级预算管理和财政财务收支工作提出了改进意见。我们将认真研究，努力从源头上、制度上、政策上着手抓紧整改，切实完善和规范我省预算管理和财务管理，强化依法理财，不断健全内部控制机制，努力提高财政资金使用效益。同时，自觉接受省人大的监督和社会监督，把人民群众关心的事认真办好。
二、2007年上半年财政预算执行情况
今年以来，全省各级财税部门坚持以科学发展观为统领，紧紧围绕促进经济又好又快发展和建设“和谐贵州”两大主题，努力推动财政各项工作，财政运行保持了良好态势，全省及省本级预算执行情况良好。
(一)财政收入增长较快，全面实现时间任务“双过半”
上半年，全省财政总收入完成275.19亿元，为年度预算的55.04％，同比增长22.14％，增收49.88亿元，其中，一般预算收入完成139.73亿元，为年度预算的55.45％，同比增长23.06％，增收26.18亿元。省本级一般预算收入完成33.87亿元，完成年度预算的56.18％，同比增长31.44％，增收8.10亿元。上半年全省财政总收入和一般预算收入均实现了“时间过半，任务过半”的目标，主要有三个方面原因：
1、经济平稳较快增长，带动了财政增收。近年来随着各项经济发展战略的实施和省委、省政府重大决策部署的落实，全省经济增长质量、速度和效益不断提高，带动了税收收入的持续增长。上半年，全省一般预算收入中税收收入完成100.86亿元，同比增长23.39％。其中，增值税、营业税、企业所得税分别增长19.61％、19.56％和36.49％，共增收13.03亿元，占一般预算收入增收额的49.76％，拉动增长11.48个百分点。税收收入中表现最突出的是国有企业所得税，上半年，全省国有企业所得税共完成4.63亿元，增收1.86亿元，增长67.41％。
2、非税收入增长较快，拉动了地方收入增长。上半年，全省非税收入完成38.87亿元，同比增长22.19％，增收7.06亿元，占地方收入增收额的26.96％，拉动增长6.22个百分点。主要增收项目是专项收入和国有资本经营收入。
3、加强征收管理，有效促进了财政增收。一方面全省各级财税部门坚持依法治税，全面规范税收执法行为，加强对重点行业和重点税种的征收管理，组织税源调查及专项检查，促进税收收入的较快增长和税款及时足额入库；另一方面，强化国有资源和国有资产有偿使用收入、国有资产经营收益以及土地使用收入等非税收入管理，确保了非税收入及时足额入库。
(二)财政支出进度加快，重点支出得到较好保障
上半年，全省一般预算支出263.78亿元，完成预算的47.17％，支出进度比上年提高3.65个百分点，同比增长38.69％。其中，省级支出73.67亿元，完成预算的55.88％，超过时间进度5.88个百分点，比上年同期进度提高19.95个百分点，同比增长74.69％。财政支出进度加快的一个重要原因是省级财政实行刚性预算后，大部分项目资金年初就已确定下达，为各部门早安排、早使用、早发挥资金使用效益创造了条件，财政支出质量得到提高，更好地促进了全省经济建设和社会各项事业的发展。
1、切实解决“三农”问题，加大对新农村建设的投入力度。一是财政支农力度进一步加大。2007年，财政支农资金继续大幅增长，省级财政安排的农业、林业、水利和气象以及支援不发达地区发展四类支出预算合计15.22亿元，比上年年初预算增加3.92亿元，增长34.72％。加上去年底省委、省政府决定从财政超收结余及预备费中安排3.5亿元支农专项资金，2007年省级财政新增支农投入已超过7.4亿元。1—6月，全省农林水事务支出18.43亿元，重点支持了农业和农村基础设施、扶贫开发、农村饮水安全、农业产业结构调整、农业产业化经营和农业科技推广等工作，为新农村建设作出了贡献。二是继续做好涉农补贴工作。截止6月底，省财政已拨付5.96亿元综合直补资金，7000万元粮食直补资金，2500万元良种补贴，4800万元农机具购置补贴，其中，综合直补资金比上年增加了4.13亿元，每百公斤粮食补贴标准从2.14元提高到6.98元。为了做好直补工作，还建立和开通了农民补贴网，通过“一折(卡)通”方式发放的涉农补贴约25亿元，农民得到了实惠，节约了行政成本，提高了服务质量和效率。三是加大支农资金的监督检查力度，努力提高支农资金使用效益。扎实推进“支农资金管理年”活动，清理和完善各项支农资金管理制度，加大财政支农资金使用管理中薄弱环节的监管力度，努力推动管理规范、运转有序的财政支农资金管理运行机制的建立。
2、确保政策落实，大力促进全省经济加快发展。一是继续支持以交通、水利为重点的基础设施建设，保证了重点建设项目的资金需要。重点支持贵阳至广州快速铁路、厦蓉高速公路贵州至水口段建设，配合做好农村饮水安全工程、烟水配套等工程建设。二是大力推动国有企业改革。积极推进省属国有企业分离办全日制普通中小学工作和第二批中央企业分离办社会职能的后续工作；配合做好省级国有商贸流通企业“减债脱困”和26家企业的改革改制工作，并争取到国家财政补助资金4000万元。三是努力增加科技资金投入。上半年，省级财政已拨付1.06亿元重点用于企业技术改造、安全技改等项目，支持了产业结构调整和产品结构优化升级。拨付科学技术支出2.07亿元，重点用于新技术研发及产业化等重大科技项目。四是进一步加大对旅游事业的支持力度。今年省财政预算安排各种旅游发展专项资金比2006年增长25％，总额达到5000万元。通过加大财政直接投入和采取财政贴息方式多渠道融资，促进了我省旅游事业的快速发展。五是继续支持县域经济加快发展，努力促进县级财政实力不断提升。重点抓好23个经济强县和17个财政收入上台阶县的财源建设工作，保持扶持政策的稳定性和延续性。
3、更加关注民生，着力推进“和谐贵州”建设。今年教育、科技、医疗卫生和政策性补贴等重点支出增幅较高。上半年，对省委、省政府确定的“十件实事”及重点项目、重点工作所需资金，按进度及时足额拨付，对事关人民群众切身利益的支出，提前下达预算或预拨资金，积极确保所需。在支持教育方面，及时下拨了全省农村义务教育阶段春季学期免除学杂费资金2.67亿元和补助公用经费资金2926万元，确保了农村中小学春季学期顺利开学和正常运转；及时下达了农村义务教育阶段初中贫困寄宿生生活费资金5100万元，资助人数从2006年的31万人扩大到51万人。在医疗卫生方面，积极支持新型农村合作医疗制度试点，试点县从上年的34个县扩大到全省88个县，省级财政配套安排资金3亿元，目前第一批资金2.28亿元已下达各地，为解决农民群众“看病难、看病贵”问题作出了努力。在社会保障和就业方面，切实加大资金投入，上半年全省已累计拨付社会保障和就业支出21.73亿元，完成全年预算的71.17％，与上年同期相比增长39.97％，增支6.20亿元；建立对农村最低生活保障补助机制，将255万农村困难群众纳入保障范围，预计中央补助和全省各级财政将筹集农村低保资金将达9亿元；进一步支持就业再就业工作，重点支持做好新增就业、下岗失业人员再就业、农村劳动力进城务工和城镇“零就业家庭”人员就业，缓解就业矛盾。
4、以规范高效为目标，着力推进财政改革和制度建设。一是以强化财政预算刚性为重点，不断完善部门预算管理。今年，省级行政单位全面实行了部门预算，并分类统一和提高了各行政单位公用经费支出定额，进一步细化了项目预算，部门预算改革取得实质性进展，预算约束力得到增强，预算刚性得到强化，上半年经费追加事项大幅度减少。目前，省财政在逐步完善省级部门基础数据信息库和省级部门项目库的基础上，已着手准备2008年部门预算编制工作。二是继续推进国库管理制度改革。在进一步扩大省级国库集中支付范围的基础上，加大对县级改革的督导力度，为把这项改革向纵深推进，6月初，省财政组织49个县召开了国库集中支付改革启动会议。三是配合人事部门切实做好公务员津贴补贴清理和规范工作。已拟定了实施方案报省委审定，同时还初步拟定了《贵州省津贴补贴调节基金的征收管理办法》。四是组织开展了行政事业单位资产清查工作。目前省、地、县、乡各级已进入全面汇审阶段。五是强化财政资金监管，积极推进资金绩效评价试点。在近两年对沼气、水利和扶贫资金进行单项绩效评价试点的基础上，确定下半年对省农业厅专项资金进行综合绩效评价试点。六是结合机关作风教育整顿工作，切实加强机关制度建设。为进一步推动财政工作的科学化、制度化和规范化，修订和完善了厅机关各类规章制度，努力构建行为规范、运转协调、公正透明、廉洁高效的运行机制。
三、2007年下半年财政工作重点
总的来看，今年上半年全省财政经济运行稳定协调，但也存在一些困难和问题：一是地区间收入完成情况差异较大以及宏观经济运行中存在的一些不确定因素，将对完成全年财政收入任务产生一定影响；二是县乡财政仍然困难；三是由于下半年省属企业政策性破产进程加快、全面建立农村最低生活保障制度和新型农村合作医疗制度、重点工程开工以及新农村建设等增支因素较多，全省预算平衡难度大。对此，我们将高度重视，积极应对，密切关注全省财政经济走势，加强预测分析，采取措施妥善解决，精打细算，确保全年预算任务顺利完成。
(一)努力增收节支，确保圆满完成全年预算任务。一是要继续坚持“依法征税，应收尽收，坚决不收过头税，坚决防止和制止越权减免税”的组织收入原则，加强税收征管，完善征管手段，强化税源分析和监控，堵塞收入漏洞，提高税收征管质量和效率，做到税收与税基相适应，确保各项税收及时足额入库。二是研究拓展政府非税收入管理范围，逐步将国有资产有偿使用、社会公共资源、特许经营收入等纳入政府非税收入管理范围，并建立非税收入管理项目库，为全面实行非税收入收缴改革打好基础。三是要研究建立国有资本经营预算制度，逐步增加政府统筹财力，支持我省经济结构调整及企业改革和技术进步。四是要在调整支出结构、整合财政资金、确保重点支出需要的同时，牢固树立过紧日子的思想，按照建立节约型社会、节约型政府的要求，切实增强财政支出的责任意识严格预算约束。特别是要继续严格控制会议费、招待费、差旅费、购车费、出国考察费等一般性支出，坚决杜绝各种铺张浪费行为。
(二)强化支出保障，着力支持新农村建设。继续按照“多予、少取、放活”的方针，积极整合财政支农资金，努力加大对“三农”投入，切实改善农业生产条件，提高农业综合生产能力。创新扶贫开发机制，积极支持完成净减少绝对贫困人口、低收入贫困人口各10万人和实施易地扶贫搬迁3万人、实施农村贫困劳动力转移就业培训10万人的任务目标，配合做好1600个重点贫困村扶贫开发“整村推进”工作。做好农村饮水安全工程资金筹集和下拨工作，重点支持烟水配套工程和毕节地区饮水工程建设。巩固农村九年义务教育，结合农村中小学布局调整、寄宿制学校建设等工作，建立健全农村中小学校舍维修改造长效机制。推进新型农村合作医疗改革试点，确保全面覆盖所需资金。支持“万村千乡工程”和“双百市场工程”建设，方便农民群众生产生活。支持农村沼气池建设，并以此带动农村改厨、改圈、改厕，改善农村环境。继续推进支农资金整合试点工作，在独山等三个县试点的基础上，新增凤冈、赫章、普定三县作为试点县。
(三)落实科学发展观，全力推进社会主义和谐社会建设。按照公共财政的要求，继续加大对民族地区、革命老区和财政困难县(市)的转移支付力度，努力提高基层财政保障水平，促进基本公共服务均等化。积极支持国有企业改革创新，加快推进企业分离办社会职能工作，妥善安置好政策性关闭破产企业职工。建立健全城乡社会救助体系，完善城市低保，确保应保尽保；积极筹措资金，保证全省全面建立农村最低生活保障制度；完善对灾民、城市生活无着流浪乞讨人员救助等制度。支持做好优抚安置工作，努力解决好部分企业军转干部和部分军队退役人员生活困难问题。加强公共卫生体系建设，统筹城乡卫生事业协调发展，着力支持全面推进新型农村合作医疗工作，积极开展城市社区卫生工作试点。努力支持社会稳定工作，制定出台“基层司法机关公用经费保障标准”、“基层法院公用经费保障标准”等制度，进一步加大对公共安全的保障力度；逐步完善应急保障机制，支持安全生产和抗灾救灾工作，保障人民群众生命和财产安全。
(四)规范预算执行，进一步加强对财政资金的监管。保持资金拨付的合理进度，保障好各项重点支出。省级财政将在明确规定资金拨付时限的基础上，加强对全省财政支出进度的跟踪、分析，督促各部门在规定的时限内将资金拨付到项目，防止出现滞留、截留上级拨款等问题，尽早发挥专款效益。进一步完善项目资金安排办法，协调督促各部门尽可能将项目资金直接安排到县，对于今年项目资金不能安排到县的部分，要督促地区相关部门及时安排下达，并将项目资金安排告知县级相关部门。通过上述工作，力争使本年度预算支出的时效性与均衡性得到明显改善。切实加强财政资金监管，推进财政绩效评价试点工作。要研究制定相关指标和标准，分析评价财政资金分配使用的合规性、合理性和有效性，节俭财政开支，提高资金分配的科学性和使用效益。
(五)继续推进财政改革，切实提高理财水平。一是提高预算编制质量。以准确性、时效性和硬化约束为重点，完善2008年度部门预算编制办法。提前预算编制时间，科学测算和合理确定财政收支目标，进一步做实基本支出预算；建立健全预算项目数据库管理，按照集中财力办大事的原则，围绕省委省政府决策部署，优先支持事关经济社会发展大局的项目；督促部门加强项目管理，努力克服项目资金撒“胡椒面”、搞平均主义的做法；初步建立科学合理的事业单位定额体系，规范和完善省直垂管部门的定额标准。二是深入推进“乡财县管乡用”和“村财乡代管”改革试点，深入推行“一折(卡)通”兑现涉农补贴资金，深化国有农场税费改革，搞好乡村债务清理核实工作，并以化解农村义务教育等公益事业形成的债务为突破口，积累经验，探索路子，完善政策，带动其他乡村债务的化解。三是将所有尚未纳入国库集中支付改革的省本级一级预算单位全部纳入改革范围，实现省本级所有一级预算单位改革覆盖面达到100％，同时，继续加强对下的指导工作，逐步加大扩面工作。四是继续制定和完善政府采购相关制度和办法，加大对违规采购行为的监督检查力度，逐步构建预防政府采购领域商业贿赂的长效机制。
各位委员，2006年的财政决算工作已经完成，2007年上半年执行财政预算也取得了较好的成绩。我们将牢固树立和落实科学发展观，认真贯彻落实省第十次党代会精神，团结一致，开拓创新，与时俱进，扎实工作，确保全面完成2007年各项预算任务。
省财政厅厅长 李 岷
省人大常委会：
我受省人民政府委托，报告贵州省2006年省本级及全省财政决算(草案)，同时，简要汇报2007年上半年预算执行情况。请予审议。
一、2006年省本级及全省财政决算情况
2006年省本级及全省财政预算执行情况，已于今年元月根据电月报数向省十届人大五次会议作了报告。此后，我们在各级各部门的密切配合下，全面核实各项收支，汇编完成了2006年全省财政总决算(草案)。决算结果与向省十届人大五次会议报告数相比，收支略有变化。
(一)全省财政决算情况
收入情况：2006年全省财政总收入完成448.88亿元，比上年增加82.72亿元，增长22.59％。其中，一般预算收入完成226.82亿元，为年初预算的110.64％，比上年增加44.32亿元，增长24.29％；加上中央各项补助387.11亿元，以及调入资金0.6亿元，财力合计614.53亿元。
支出情况：全省一般预算支出完成610.64亿元(含预算执行中，中央财政追加我省专款支出)，比上年增加89.91亿元，增长17.27％；上解中央支出1.52亿元，调出资金0.19亿元。当年支出合计612.35亿元。
收支平衡情况：收支相抵，全省当年收大于支2.18亿元。
(二)省本级财政决算情况
收入情况：省本级一般预算收入完成54.51亿元，完成预算的115.38％，比上年增加12.25亿元，增长28.99％。
省本级一般预算收入主要项目完成情况：
1、工商税收26.72亿元，完成预算的107.96％，比上年增收5.23亿元，增长24.31％。其中，增值税增收2.73亿元，增长21.73％；营业税增收1.68亿元，增长25.45％。
2、企业收入(含企业所得税、国有资产经营收益、企业所得税退税)10.89亿元，完成预算的120.38％，比上年增收2.81亿元，增长34.76％。
3、专项收入4.11亿元，完成预算的149.53％，比上年增收1.54亿元，增长59.87％。主要是探矿权采矿权使用费及价款收入增收1.12亿元。
4、行政性收费收入7.33亿元，完成预算的115.31％，比上年增收1.32亿元，增长21.86％。
5、其他收入6678万元，完成预算的155.30％，比上年增收2746万元，增长69.84％。主要是捐赠收入增加1700万元。
中央各项补助387.11亿元。
各地结算上划省收入6.35亿元。
收入合计447.97亿元。
支出情况：
省本级一般预算支出完成171.11亿元(含预算执行中，中央财政追加我省专款支出)，比上年增支8.44亿元，增长5.19％。
省本级一般预算支出主要项目完成情况：
1、基本建设支出34.57亿元，比上年减少5974万元，下降1.70％。主要原因是中央压缩国债规模。
2、企业挖潜改造资金支出1.51亿元，比上年增加1891万元，增长14.36％。
3、省级农业支出预算10.49亿元，下划各地资金达到6.72亿元，比上年增加1.36亿元，下划支出占预算的比重超过64％，省本级农业支出为2.75亿元，全省农业支出高于经常性收入的增幅。
4、林业支出14.54亿元，比上年增加3459万元，增长2.44％。
5、水利和气象支出1.86亿元，比上年增加1.09亿元，增长142.66％。主要是增加农村饮水工程建设资金1亿元。
6、文教科学卫生事业费支出24.68亿元，比上年增加410l万元，增长1.69％。其中，省级教育支出预算22.44亿元，省级财政下划的教育支出达到7.49亿元，比上年增加1.06亿元，下划支出占预算的33.38％，省本级教育支出12.86亿元，比上年增加9556万元，增长8.03％，全省教育支出高于经常性收入的增幅。
7、科技三项费用支出1.74亿元，比上年增加4514万元，增长35.05％。
8、工交流通及其他部门事业费支出13.96亿元，比上年增加1.73亿元，增长14.14％。
9、抚恤和社会福利救济费支出主要是下划各地，2006年下划达到11.47亿元，比上年增加2.24亿元，下划支出占省级预算的92.47％，省本级支出5304万元，比上年增加690万元，增长14.95％，全省抚恤和社会福利救济支出增长21.84％，增支3.32亿元。
10、行政管理费支出6.21亿元，比上年增加6884万元，增长12.48％。
11、公检法司支出14.64亿元，比上年增加1.73亿元，增长13.41％。
12、省级社会保障补助支出预算为22.90亿元，省级财政下划各地达到11.32亿元，比上年增加1.89亿元，下划支出占预算的比重近50％，省本级支出为11.41亿元，全省社会保障补助支出为27.62亿元，增长8.98％，增支2.28亿元。
13、政策性补贴支出4.18亿元，比上年增加1.36亿元，增长48.33％。
14、支援不发达地区支出3.01亿元，比上年增加2.28亿元，增长308.96％。主要是年底超收结余及预备费安排的支农资金大部分在扶贫资金科目列支。
15、其他支出20.31亿元，比上年增加4406万元，增长2.22％。
上解中央支出1.33亿元。
省对下补助各地支出275.70亿元。
支出合计448.14亿元。
收支平衡情况：2006年省本级财政收入447.97亿元，财政支出448.14亿元，收支相抵，当年支大于收0.17亿元，动用上年结余弥补后净结余为2.78亿元。
总的来看，2006年，全省各级财税部门认真落实省委、省政府的决策部署，以科学发展观统领财税工作，认真落实稳健的财政政策，努力发挥财政宏观调控职能，坚持依法聚财、科学用财、民主理财，努力在优化财政支出结构、增强财政保障能力上下功夫，财政收入实现持续快速增长，全省及省本级财政预算执行情况良好。归纳起来有以下特点：
收入方面，全省经济的稳步增长带来了财税收入的持续增收，2006年，全省税收收入累计完成167.5亿元，占一般预算收入的73.82％，增长21.99％，增收30.2亿元，其中，增值税、营业税和企业所得税等主体税种分别增收6.82亿元、9.42亿元和5.33亿元。同时，由于原材料价格上涨，房地产市场交易活跃和国家提高税率，相关税收涨势强劲，资源税、印花税、土地增值税分别增长55.23％、48.45％、63.96％。
支出方面，进一步调整和优化财政支出结构，强化公共财政职能，促进公共服务均等化。一是总量增加。在中央财政的大力支持下，全省一般预算支出比上年增加89.91亿元，增幅达17.27％。二是重点支出得到保障。农业、教育和科学支出增长均高于经常性收入的增幅，2006年全省农业、教育和科学支出(包括科技三项费用)比上年增长了21.01％、17.95％和19.04％，分别比财政经常性收入增幅16.82％高4.19、1.13和2.22个百分点。其他与人民群众利益紧密相关的支出，如公共医疗卫生、社会保障事业以及再就业工作等方面的投入均有较大幅度增长。三是财力分配继续向下倾斜。省级财政共安排转移支付161.52亿元，一定程度上缓解了县乡财政困难，促进了地区间基本公共服务水平均等化。
财政管理与改革方面，一是继续深化部门预算改革。2006年，省直部门全面实行部门预算，省级财政已初步建立了省直单位基础信息库和省直单位基本支出定额体系。各地、县也在加快推进部门财政综合预算管理步伐。二是进一步完善国库集中收付管理制度。2006年，省级共有92个单位纳入国库集中支付改革试点，全省有7个市(州、地)和32个县(市、区)实施了国库集中支付改革。三是继续推进政府采购制度改革。政府采购规模进一步扩大，政府采购行为进一步规范。四是“乡财县管乡用”改革试点工作取得初步成效。进一步规范了乡镇财政收支行为，遏制了财政供养人员的不合理增长，预防了乡镇债务风险的发生，对缓解乡镇财政困难和促进城乡统筹发展发挥了积极作用。五是认真开展政府收支分类改革工作。全省各级财政部门已采用新的预算收支科目编制了2007年度预算。
在肯定成绩的同时，我们也清醒地看到，财政工作仍然存在一些亟待解决的问题：一是财政收入总量较小，省级财政调控能力弱，县乡收支矛盾仍然比较突出。二是近几年财政收入连续保持了20％以上的高增长，随着收入基数的抬高，财政增收压力增大。三是在完善预算管理制度、提高财政支出绩效、规范财经秩序等方面还存在一些亟待解决的问题，特别是财政管理法制化和规范化程度有待进一步提高。下一步我们将通过加快经济发展，深化财政改革，规范财政管理，厉行增收节支等措施逐步加以解决。
省审计厅对2006年省本级预算执行情况进行审计后认为，2006年，省本级预算执行总体情况较好，省财政在进一步加强依法理财、保证重点支出、加大对农业、科技、教育等方面的投入力度、推进财政体制改革等方面做了大量工作，取得了新的成绩，较好地完成了省人代会批准的年度预算任务。同时，审计也就进一步加强省级预算管理和财政财务收支工作提出了改进意见。我们将认真研究，努力从源头上、制度上、政策上着手抓紧整改，切实完善和规范我省预算管理和财务管理，强化依法理财，不断健全内部控制机制，努力提高财政资金使用效益。同时，自觉接受省人大的监督和社会监督，把人民群众关心的事认真办好。
二、2007年上半年财政预算执行情况
今年以来，全省各级财税部门坚持以科学发展观为统领，紧紧围绕促进经济又好又快发展和建设“和谐贵州”两大主题，努力推动财政各项工作，财政运行保持了良好态势，全省及省本级预算执行情况良好。
(一)财政收入增长较快，全面实现时间任务“双过半”
上半年，全省财政总收入完成275.19亿元，为年度预算的55.04％，同比增长22.14％，增收49.88亿元，其中，一般预算收入完成139.73亿元，为年度预算的55.45％，同比增长23.06％，增收26.18亿元。省本级一般预算收入完成33.87亿元，完成年度预算的56.18％，同比增长31.44％，增收8.10亿元。上半年全省财政总收入和一般预算收入均实现了“时间过半，任务过半”的目标，主要有三个方面原因：
1、经济平稳较快增长，带动了财政增收。近年来随着各项经济发展战略的实施和省委、省政府重大决策部署的落实，全省经济增长质量、速度和效益不断提高，带动了税收收入的持续增长。上半年，全省一般预算收入中税收收入完成100.86亿元，同比增长23.39％。其中，增值税、营业税、企业所得税分别增长19.61％、19.56％和36.49％，共增收13.03亿元，占一般预算收入增收额的49.76％，拉动增长11.48个百分点。税收收入中表现最突出的是国有企业所得税，上半年，全省国有企业所得税共完成4.63亿元，增收1.86亿元，增长67.41％。
2、非税收入增长较快，拉动了地方收入增长。上半年，全省非税收入完成38.87亿元，同比增长22.19％，增收7.06亿元，占地方收入增收额的26.96％，拉动增长6.22个百分点。主要增收项目是专项收入和国有资本经营收入。
3、加强征收管理，有效促进了财政增收。一方面全省各级财税部门坚持依法治税，全面规范税收执法行为，加强对重点行业和重点税种的征收管理，组织税源调查及专项检查，促进税收收入的较快增长和税款及时足额入库；另一方面，强化国有资源和国有资产有偿使用收入、国有资产经营收益以及土地使用收入等非税收入管理，确保了非税收入及时足额入库。
(二)财政支出进度加快，重点支出得到较好保障
上半年，全省一般预算支出263.78亿元，完成预算的47.17％，支出进度比上年提高3.65个百分点，同比增长38.69％。其中，省级支出73.67亿元，完成预算的55.88％，超过时间进度5.88个百分点，比上年同期进度提高19.95个百分点，同比增长74.69％。财政支出进度加快的一个重要原因是省级财政实行刚性预算后，大部分项目资金年初就已确定下达，为各部门早安排、早使用、早发挥资金使用效益创造了条件，财政支出质量得到提高，更好地促进了全省经济建设和社会各项事业的发展。
1、切实解决“三农”问题，加大对新农村建设的投入力度。一是财政支农力度进一步加大。2007年，财政支农资金继续大幅增长，省级财政安排的农业、林业、水利和气象以及支援不发达地区发展四类支出预算合计15.22亿元，比上年年初预算增加3.92亿元，增长34.72％。加上去年底省委、省政府决定从财政超收结余及预备费中安排3.5亿元支农专项资金，2007年省级财政新增支农投入已超过7.4亿元。1—6月，全省农林水事务支出18.43亿元，重点支持了农业和农村基础设施、扶贫开发、农村饮水安全、农业产业结构调整、农业产业化经营和农业科技推广等工作，为新农村建设作出了贡献。二是继续做好涉农补贴工作。截止6月底，省财政已拨付5.96亿元综合直补资金，7000万元粮食直补资金，2500万元良种补贴，4800万元农机具购置补贴，其中，综合直补资金比上年增加了4.13亿元，每百公斤粮食补贴标准从2.14元提高到6.98元。为了做好直补工作，还建立和开通了农民补贴网，通过“一折(卡)通”方式发放的涉农补贴约25亿元，农民得到了实惠，节约了行政成本，提高了服务质量和效率。三是加大支农资金的监督检查力度，努力提高支农资金使用效益。扎实推进“支农资金管理年”活动，清理和完善各项支农资金管理制度，加大财政支农资金使用管理中薄弱环节的监管力度，努力推动管理规范、运转有序的财政支农资金管理运行机制的建立。
2、确保政策落实，大力促进全省经济加快发展。一是继续支持以交通、水利为重点的基础设施建设，保证了重点建设项目的资金需要。重点支持贵阳至广州快速铁路、厦蓉高速公路贵州至水口段建设，配合做好农村饮水安全工程、烟水配套等工程建设。二是大力推动国有企业改革。积极推进省属国有企业分离办全日制普通中小学工作和第二批中央企业分离办社会职能的后续工作；配合做好省级国有商贸流通企业“减债脱困”和26家企业的改革改制工作，并争取到国家财政补助资金4000万元。三是努力增加科技资金投入。上半年，省级财政已拨付1.06亿元重点用于企业技术改造、安全技改等项目，支持了产业结构调整和产品结构优化升级。拨付科学技术支出2.07亿元，重点用于新技术研发及产业化等重大科技项目。四是进一步加大对旅游事业的支持力度。今年省财政预算安排各种旅游发展专项资金比2006年增长25％，总额达到5000万元。通过加大财政直接投入和采取财政贴息方式多渠道融资，促进了我省旅游事业的快速发展。五是继续支持县域经济加快发展，努力促进县级财政实力不断提升。重点抓好23个经济强县和17个财政收入上台阶县的财源建设工作，保持扶持政策的稳定性和延续性。
3、更加关注民生，着力推进“和谐贵州”建设。今年教育、科技、医疗卫生和政策性补贴等重点支出增幅较高。上半年，对省委、省政府确定的“十件实事”及重点项目、重点工作所需资金，按进度及时足额拨付，对事关人民群众切身利益的支出，提前下达预算或预拨资金，积极确保所需。在支持教育方面，及时下拨了全省农村义务教育阶段春季学期免除学杂费资金2.67亿元和补助公用经费资金2926万元，确保了农村中小学春季学期顺利开学和正常运转；及时下达了农村义务教育阶段初中贫困寄宿生生活费资金5100万元，资助人数从2006年的31万人扩大到51万人。在医疗卫生方面，积极支持新型农村合作医疗制度试点，试点县从上年的34个县扩大到全省88个县，省级财政配套安排资金3亿元，目前第一批资金2.28亿元已下达各地，为解决农民群众“看病难、看病贵”问题作出了努力。在社会保障和就业方面，切实加大资金投入，上半年全省已累计拨付社会保障和就业支出21.73亿元，完成全年预算的71.17％，与上年同期相比增长39.97％，增支6.20亿元；建立对农村最低生活保障补助机制，将255万农村困难群众纳入保障范围，预计中央补助和全省各级财政将筹集农村低保资金将达9亿元；进一步支持就业再就业工作，重点支持做好新增就业、下岗失业人员再就业、农村劳动力进城务工和城镇“零就业家庭”人员就业，缓解就业矛盾。
4、以规范高效为目标，着力推进财政改革和制度建设。一是以强化财政预算刚性为重点，不断完善部门预算管理。今年，省级行政单位全面实行了部门预算，并分类统一和提高了各行政单位公用经费支出定额，进一步细化了项目预算，部门预算改革取得实质性进展，预算约束力得到增强，预算刚性得到强化，上半年经费追加事项大幅度减少。目前，省财政在逐步完善省级部门基础数据信息库和省级部门项目库的基础上，已着手准备2008年部门预算编制工作。二是继续推进国库管理制度改革。在进一步扩大省级国库集中支付范围的基础上，加大对县级改革的督导力度，为把这项改革向纵深推进，6月初，省财政组织49个县召开了国库集中支付改革启动会议。三是配合人事部门切实做好公务员津贴补贴清理和规范工作。已拟定了实施方案报省委审定，同时还初步拟定了《贵州省津贴补贴调节基金的征收管理办法》。四是组织开展了行政事业单位资产清查工作。目前省、地、县、乡各级已进入全面汇审阶段。五是强化财政资金监管，积极推进资金绩效评价试点。在近两年对沼气、水利和扶贫资金进行单项绩效评价试点的基础上，确定下半年对省农业厅专项资金进行综合绩效评价试点。六是结合机关作风教育整顿工作，切实加强机关制度建设。为进一步推动财政工作的科学化、制度化和规范化，修订和完善了厅机关各类规章制度，努力构建行为规范、运转协调、公正透明、廉洁高效的运行机制。
三、2007年下半年财政工作重点
总的来看，今年上半年全省财政经济运行稳定协调，但也存在一些困难和问题：一是地区间收入完成情况差异较大以及宏观经济运行中存在的一些不确定因素，将对完成全年财政收入任务产生一定影响；二是县乡财政仍然困难；三是由于下半年省属企业政策性破产进程加快、全面建立农村最低生活保障制度和新型农村合作医疗制度、重点工程开工以及新农村建设等增支因素较多，全省预算平衡难度大。对此，我们将高度重视，积极应对，密切关注全省财政经济走势，加强预测分析，采取措施妥善解决，精打细算，确保全年预算任务顺利完成。
(一)努力增收节支，确保圆满完成全年预算任务。一是要继续坚持“依法征税，应收尽收，坚决不收过头税，坚决防止和制止越权减免税”的组织收入原则，加强税收征管，完善征管手段，强化税源分析和监控，堵塞收入漏洞，提高税收征管质量和效率，做到税收与税基相适应，确保各项税收及时足额入库。二是研究拓展政府非税收入管理范围，逐步将国有资产有偿使用、社会公共资源、特许经营收入等纳入政府非税收入管理范围，并建立非税收入管理项目库，为全面实行非税收入收缴改革打好基础。三是要研究建立国有资本经营预算制度，逐步增加政府统筹财力，支持我省经济结构调整及企业改革和技术进步。四是要在调整支出结构、整合财政资金、确保重点支出需要的同时，牢固树立过紧日子的思想，按照建立节约型社会、节约型政府的要求，切实增强财政支出的责任意识严格预算约束。特别是要继续严格控制会议费、招待费、差旅费、购车费、出国考察费等一般性支出，坚决杜绝各种铺张浪费行为。
(二)强化支出保障，着力支持新农村建设。继续按照“多予、少取、放活”的方针，积极整合财政支农资金，努力加大对“三农”投入，切实改善农业生产条件，提高农业综合生产能力。创新扶贫开发机制，积极支持完成净减少绝对贫困人口、低收入贫困人口各10万人和实施易地扶贫搬迁3万人、实施农村贫困劳动力转移就业培训10万人的任务目标，配合做好1600个重点贫困村扶贫开发“整村推进”工作。做好农村饮水安全工程资金筹集和下拨工作，重点支持烟水配套工程和毕节地区饮水工程建设。巩固农村九年义务教育，结合农村中小学布局调整、寄宿制学校建设等工作，建立健全农村中小学校舍维修改造长效机制。推进新型农村合作医疗改革试点，确保全面覆盖所需资金。支持“万村千乡工程”和“双百市场工程”建设，方便农民群众生产生活。支持农村沼气池建设，并以此带动农村改厨、改圈、改厕，改善农村环境。继续推进支农资金整合试点工作，在独山等三个县试点的基础上，新增凤冈、赫章、普定三县作为试点县。
(三)落实科学发展观，全力推进社会主义和谐社会建设。按照公共财政的要求，继续加大对民族地区、革命老区和财政困难县(市)的转移支付力度，努力提高基层财政保障水平，促进基本公共服务均等化。积极支持国有企业改革创新，加快推进企业分离办社会职能工作，妥善安置好政策性关闭破产企业职工。建立健全城乡社会救助体系，完善城市低保，确保应保尽保；积极筹措资金，保证全省全面建立农村最低生活保障制度；完善对灾民、城市生活无着流浪乞讨人员救助等制度。支持做好优抚安置工作，努力解决好部分企业军转干部和部分军队退役人员生活困难问题。加强公共卫生体系建设，统筹城乡卫生事业协调发展，着力支持全面推进新型农村合作医疗工作，积极开展城市社区卫生工作试点。努力支持社会稳定工作，制定出台“基层司法机关公用经费保障标准”、“基层法院公用经费保障标准”等制度，进一步加大对公共安全的保障力度；逐步完善应急保障机制，支持安全生产和抗灾救灾工作，保障人民群众生命和财产安全。
(四)规范预算执行，进一步加强对财政资金的监管。保持资金拨付的合理进度，保障好各项重点支出。省级财政将在明确规定资金拨付时限的基础上，加强对全省财政支出进度的跟踪、分析，督促各部门在规定的时限内将资金拨付到项目，防止出现滞留、截留上级拨款等问题，尽早发挥专款效益。进一步完善项目资金安排办法，协调督促各部门尽可能将项目资金直接安排到县，对于今年项目资金不能安排到县的部分，要督促地区相关部门及时安排下达，并将项目资金安排告知县级相关部门。通过上述工作，力争使本年度预算支出的时效性与均衡性得到明显改善。切实加强财政资金监管，推进财政绩效评价试点工作。要研究制定相关指标和标准，分析评价财政资金分配使用的合规性、合理性和有效性，节俭财政开支，提高资金分配的科学性和使用效益。
(五)继续推进财政改革，切实提高理财水平。一是提高预算编制质量。以准确性、时效性和硬化约束为重点，完善2008年度部门预算编制办法。提前预算编制时间，科学测算和合理确定财政收支目标，进一步做实基本支出预算；建立健全预算项目数据库管理，按照集中财力办大事的原则，围绕省委省政府决策部署，优先支持事关经济社会发展大局的项目；督促部门加强项目管理，努力克服项目资金撒“胡椒面”、搞平均主义的做法；初步建立科学合理的事业单位定额体系，规范和完善省直垂管部门的定额标准。二是深入推进“乡财县管乡用”和“村财乡代管”改革试点，深入推行“一折(卡)通”兑现涉农补贴资金，深化国有农场税费改革，搞好乡村债务清理核实工作，并以化解农村义务教育等公益事业形成的债务为突破口，积累经验，探索路子，完善政策，带动其他乡村债务的化解。三是将所有尚未纳入国库集中支付改革的省本级一级预算单位全部纳入改革范围，实现省本级所有一级预算单位改革覆盖面达到100％，同时，继续加强对下的指导工作，逐步加大扩面工作。四是继续制定和完善政府采购相关制度和办法，加大对违规采购行为的监督检查力度，逐步构建预防政府采购领域商业贿赂的长效机制。
各位委员，2006年的财政决算工作已经完成，2007年上半年执行财政预算也取得了较好的成绩。我们将牢固树立和落实科学发展观，认真贯彻落实省第十次党代会精神，团结一致，开拓创新，与时俱进，扎实工作，确保全面完成2007年各项预算任务。
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