关于贵州省2005年省级及全省 财政决算(草案)的报告
(2006年7月17日在省十届人大常委会第二十二次会议上)
省财政厅厅长 李隆昌
省人大常委会：
我受省人民政府委托，报告贵州省2005年省级及全省财政决算(草案)，请予审议。
一、2005年省级及全省财政决算情况
2005年省级及全省财政预算执行情况，已于今年元月根据电月报数向省十届人大四次会议作了报告。此后，我们在各级各部门的密切配合下，全面核实各项收支，汇编完成了2005年全省财政总决算(草案)。决算结果与年初向省十届人大四次会议报告数相比，收支均略有变化。2005年全省财政总收入完成366.16亿元，为年初预算的111.63％，比上年增加69.68亿元，增长23.50％。其中：地方财政收入完成182.50亿元，为年预算的111.28％，比上年增加33.21亿元，增长22.25％；全省财政支出完成520.73亿元，为变更预算的106.32％，比上年增加102.31亿元，增长24.45％。
省级财政决算结果是：省级地方财政收入完成42.26亿元，为预算的110.86％，比上年增加6.76亿元，增长19.03％。省级财政支出完成162.66亿元，为变更预算的116.61％，比上年增加26.94亿元，增长19.85％。
省级地方财政收入主要项目完成情况：
1、工商税收21.49亿元，完成预算的111.09％，比上年实际增收4.36亿元，增长25.46％。其中：增值税增收2.99亿元，增长31.22％；营业税增收8970万元，增长15.72％。
2、企业收入(含企业所得税、国有资产经营收益、企业所得税退税)8.08亿元，完成预算的113.87％，比上年增收1.12亿元，增长16.13％。
3、专项收入2.57亿元，完成预算的170.12％，比上年增收1.14亿元，增长79.69％。主要是排污费和探矿权采矿权使用费增收较多。
4、行政性收费收入6.02亿元，完成预算的89.17％，比上年减收2106万元，下降3.38％。
5、其他收入3932万元，完成预算的137.48％，比上年减收4760万元，下降54.76％。主要是2004年一次性收入较多，2005年无此因素。
省级主要支出项目完成情况：
1、基本建设支出35.17亿元，完成变更预算(下同)的118.12％，比上年增加2.23亿元，增长6.78％。
2、企业挖潜改造资金支出1.32亿元，完成100％，比上年增加888万元，增长7.23％。
3、农业支出2.74亿元，完成115.35%，比上年增加1.30亿元，增长90.43％。主要是加大了对“三农”的投入。
4、林业支出14.19亿元，完成101.81％，比上年减少9.46亿元，下降39.98％。主要是2004年拨付2003年退耕还林补助资金10.92亿元，剔除此因素，同口径增长11.50％。
5、水利和气象支出7653万元，完成100.92％，比上年增加1739万元，增长29.40％。
6、文教科学卫生事业费支出24.27亿元，完成108.72％，比上年增加6.13亿元，增长33.76％。其中：教育支出11.90亿元，完成116.22％，比上年增加3.07亿元，增长34.68％。主要是中央和省级加大了对我省贫困学生免费教科书、远程教育以及贵州大学“211”工程建设的投入。
7、科技三项费用支出1.29亿元，完成120.04％，比上年增加3468万元，增长36.85％。主要是新增科学研究与开发经费2000万元。
8、工业流通及其他部门事业费支出12.23亿元，完成105.46％，比上年增加1.95亿元，增长18.97％。
9、抚恤和社会福利救济费支出4614万元(未包括对下补助9.23亿元)，完成99.65％(主要是中央部分专款下达较晚)，比上年增加1111万元，增长31.72％。
10、行政管理费支出5.52亿元，完成115.23％，比上年增加1.02亿元，增长22.56％。
11、公检法司支出12.90亿元，完成105.84％，比上年增加1.93亿元，增长17.62％。
12、社会保障补助支出11.40亿元，完成106.29％，与上年基本持平。主要是中央财政安排的中国航空工业公司关闭破产费用比上年减少3953万元。
13、政策性补贴支出2.82亿元，完成104.50％， 比上年增加2095万元，增长8.03％。
14、支援不发达地区支出7369万元，完成117.94％，比上年增加3022万元，增长69.52％。
15、其他支出19.87亿元，完成243.15％，比上年增加9.11亿元，增长84.56％。主要是新增企业解困资金和偿还到期债务等。
2005年全省财政收支平衡情况：全省地方财政收入182.50亿元，中央各项补助328.24亿元(包括税收返还基数45.23亿元，税收递增返还3.29亿元，定额补助7.42亿元，所得税返还基数8.27亿元，追加专项补助108.7亿元，中央转移支付补助及其他结算补助151.97亿元，中央企事业下划补助4.73亿元，定额结算上划中央1.37亿元)，调入资金0.59亿元，财力总计511.33亿元；全省财政支出520.73亿元，中央财政各项扣款上解支出0.56亿元，调出资金0.15亿元；收支相抵，全省当年支大于收10.11亿元，用上年结余弥补。年终滚存结余32.36亿元，其中结转下年13.36亿元，净结余19亿元。
省级财政收支平衡情况：省级地方财政收入42.26亿元，中央各项补助286.86亿元(包括中央税收返还基数16.53亿元，税收递增返还0.95亿元，中央定额补助5.26亿元，所得税返还基数0.09亿元，中央专项补助108.70亿元，中央转移支付补助及其他结算补助151.97亿元，中央企业下划补助等4.73亿元，定额结算上划中央1.37亿元)和各地结算上划省收入5.65亿元，下划结算补助各地178.56亿元，省级财力总计156.21亿元：省级支出162.66亿元，中央财政各项扣款上解支出0.5亿元；收支相抵，当年支大于收6.95亿元，用上年结余弥补。年终滚存结余14.85亿元，其中结转下年8.43亿元，净结余6.42亿元。
总的来说，2005年全省财政预算执行情况较好，年初预算确定的收支任务均超额完成，财政发展保持了良好势头，财政改革进一步向纵深推进。全省财政总收入比上年增加 69.68亿元，全省财政支出比上年增加102.31亿元，农业、教育、科学等法定支出增幅均高于经常性收入的增幅，分别比上年增长42.31％、26.57％、22.51％。社保、卫生、公检法司等各项重点支出得到有力保障。全面深化农村税费改革，对农民继续贯彻“多予少取放活”的方针，通过免除农业税、实施粮食直补、良种补贴、农机具购置补贴等措施直接减轻农民负担7.35亿元。财政改革不断深入，省级部门预算编制单位扩大到60个，共有92个省级单位纳入国库集中支付改革试点。农村综合配套改革稳步推进，“乡财县管乡用”改革试点从2个乡扩大到9个市(州、地)10个县(区)的92个乡(镇)。
今年上半年，省审计厅对2005年省级预算执行情况进行了审计。审计认为，2005年，省级预算执行总体情况较好，省财政在组织财政收入、保证重点支出、加大“三农”投入、推进财政体制改革等方面做了大量工作，取得了新的成绩，较好地完成了省人代会批准的年度预算任务，财政制度逐步健全，预算管理逐步规范，上年审计意见得到较好落实。同时，审计也就进一步加强省级预算管理和财政财务收支工作提出了建议。今后，我们将进一步改进和规范我省预算管理和财务管理，强化依法理财，自觉接受省人大的监督和社会监督，不断健全内部控制机制，努力提高财政资金使用效益。
二、2006年上半年财政预算执行情况
今年以来，随着经济运行质量和效益的不断提高，全省财政收支呈现出增长速度快、质量高、运行稳的良好态势。
1—6月，全省财政总收入累计完成225.30亿元，为年度预算的54.95％，比上年同期增收47.55亿元，增长26.75％。全省地方财政收入累计完成113.55亿元，为年度预算的55.39％，比上年同期增收27.28亿元，增长31.63％。全省财政支出累计完成190.20亿元，比上年同期增加19.74亿元，增长11.58％。上半年全省财政总收入和地方财政收入均实现了“时间过半，任务过半”的目标。支出方面，在资金安排上切实做到早抓紧，早安排，重点支出得到保障。
上半年我们着重抓了以下几个方面的工作：
(一)巩固农业基础地位，继续加大对“三农”的投入。
1、进一步加大支农投入。按照年初省十届人大四次会议审议批准的省级财政预算草案，农林水三类支出合计9.39亿元，较上年年初预算安排的5.6亿元增加了3.79亿元，增长67.56％。省级财政支农投入无论是增长幅度还是增长的绝对额都是前所未有的。同时，按照中央和省委1号文件“三个高于”的要求，通过调整支出结构，省级财政安排1.5亿元社会主义新农村建设专项资金，主要用于支持农村水利等基础设施建设、新农村建设试点、粮食增产工程、生态畜牧业发展等。此外，还新增2000万元乡镇企业发展资金、1000万元农村劳动力转移培训“阳光工程”配套资金、新增1100万元少数民族发展资金。在积极推进我省社会主义新农村建设的同时，根据省委、省政府的决定，继续加大对新阶段扶贫开发的投入力度，新增安排5100万元资金用于我省的扶贫开发，重点支持整村推进、贫困地区劳动力培训和产业化扶贫三项重点工作及扶贫贷款贴息。
2、进一步加大对农补贴力度。一是增加了补贴资金。其中：粮食直补资金在2005年6144万元的基础上增加到7000万元，新增安排的856万元主要用于提高对21个产粮大县种粮农民的补助；继续安排良种补贴2500万元，维持上年标准；农机具补贴在上年省级财政安排920万元基础上，新增安排1000万元。二是新增了补贴内容。为确保石油价格形成机制改革的顺利实施，切实保护农民的种粮积极性，国家决定从2006年起对种粮农民因柴油、化肥等农业生产资料预计增支实行综合直补。目前，省财政已将1.83亿元直补资金拨付各地。三是不断完善补贴办法。在10个农村综合改革试点县(区)试行了“五个一”的管理发放办法，即“指标统一下、资金一户管、服务一站办、收支一本账、补助一折(卡)发”。从试点情况看，既简化了工作程序，降低了工作成本，又使有限的资金形成合力，对农民的生产行为发挥了较好的引导效应，取得了良好的效果。
3、进一步推进农村综合改革。巩固农村税费改革试点成果，努力推进以乡镇机构、农村义务教育体制和县乡财政体制改革及乡村债务化解为主要内容的农村综合改革。“乡财县管乡用”改革试点工作取得初步成效。乡级收入征缴得到规范，有力地增强了县财政对乡级收入的监督；支出用途得到约束，明确规定账户间不能相互划转资金，堵住了挪借资金的渠道，控制住了超前举债搞建设的做法，同时行政成本得到一定程度的降低。
(二)支持经济加快发展，做大财政“蛋糕”，确保财政收入稳定增长。
一是全省财政继续贯彻落实稳健的财政政策，改善和加强宏观调控，转变财政支持发展经济的方式，培育巩固财源基础。2006年省财政新增安排技改资金2000万元，支持重点行业和重点企业加大技术改造力度，增强企业自主创新能力。新增安排3000万元中小企业发展专项资金，加大对中小企业和非公有制企业的技改项目贷款贴息和支持建立中小企业信用担保体系。通过一系列政策措施落实到位，有力地支持了企业和经济的发展。上半年财政收入增长较快，与经济运行密切相关的增值税、营业税及企业所得税增幅稳定，煤炭、电力、化工等行业，对税收增长的贡献率也不断提高。二是继续支持县域经济加快发展，继续抓好建设经济强县和财政上台阶县的财源建设工作。在完成2003—2005年上台阶扶持县考核工作的基础上，将息烽、水城等九个县(区)作为新一轮上台阶扶持县，促进县级财政实力不断提升。三是继续抓好组织收入工作。切实加强税源控管，堵塞征管漏洞，逐步建立健全税收定期分析制度以及收入预测、预警制度，着重加强对重点行业、企业经济税收分析，加强对影响收入的重大政策的跟踪分析，确保了全省财政收入的持续稳定增长。
(三)优化财政支出结构，强化财政公共服务职能。
1、积极实施科教兴黔战略，大力促进各级各类教育协调发展，推动我省的科技进步。一是支持农村义务教育。2006年，在全省基本实现“两基”攻坚任务的基础上，为进一步巩固成果，省财政继续安排“普九”资金1.69亿元，积极实施贵州省农村义务教育经费保障机制改革。按中央与地方分项目、按比例分担的农村义务教育保障机制，由地方分担的免除农村义务教育阶段中小学生学杂费、农村义务教育阶段中小学校舍维修改造资金以及贫困寄宿生生活费全部由省财政负担，为此省财政将新增安排支出3.75亿元。二是继续加大资金投入，发展我省的职业教育和提高高等教育质量，培养多层次、高素质实用型人才。2006年省级职教专项资金在2005年1000万元的基础上，增至4000万元，以后逐年增加，到2010年达到1亿元。同时，从2006年起，省级财政将安排7000万元高校发展专项资金。三是促进我省科技事业发展，2006年省级财政科技三项费的投入达到1.37亿元，比上年增长57.47％，以后每年按照20％左右比例递增，主要用于应用技术的研发。
2、积极支持公共卫生体系建设，不断推进我省医疗卫生事业的发展和进步。继续配合有关部门推进新型农村合作医疗试点工作，继续扩大农村合作医疗参合规模，省级财政2006年新增5868万元农村合作医疗补助，切实帮助解决群众看病难、看病贵的问题。继续支持农村公共卫生体系建设，提高农村卫生服务水平，新增安排1200万元用于地氟病的防治，继续安排专项资金用于县级医院、乡镇卫生院建设。在上年9000万元的基础上，新增安排省级计划生育专项经费1224万元，继续实施对全省农村部分计划生育家庭奖励扶持和“少生快富”扶贫工程、“缺陷干预”工作。
3、继续加大对社会保障事业和再就业工作的支持力度。一是不断完善优抚保障机制和社会救助体系，切实保障困难群众的生活。2006年省财政预算安排的社会保障补助和抚恤、社会救济费支出达到4亿元，比上年增长106.88％。新增安排2000万元低保资金，确保低收入群众应保尽保。二是积极促进就业和再就业工作，不断完善再就业工作体系。上半年省级财政共拨付4亿元就业再就业资金重点用于岗位培训和再就业培训、职业介绍补贴、公益性岗位补贴以及下岗失业人员小额担保贷款等，同时，全面落实下岗失业人员自主创业税收优惠并免除行政事业性收费。
4、加大对县乡的财力补助，不断缓解基层财政困难。一方面，继续加大转移支付力度，2006年省财政继续与53个财政困难县签订“以奖代补”协议，共安排20亿元补助资金，加上市(州、地)本级配套资金，比上年增加4.46亿元。另一方面，按照兼顾公平与效率的原则，进一步完善转移支付办法，增加“税收收入增长率”等作为“以奖代补”资金分配因素，进一步建立激励机制，2006年省财政对下安排的“以奖代补”资金中激励型资金超过1.3亿元。
(四)深化财政改革，不断创新财政管理机制。
一是继续深化部门预算编制改革。省直部门全面推行部门预算，在实行综合预算管理的基础上，对部门预算单位实行公用经费定额管理。二是进一步完善国库集中收付管理制度。从7月1日起，我省将农村义务教育中央专项资金纳入国库集中支付，并以此为契机，继续推进全省国库集中收付改革的规范、科学和有序进行，不断扩大国库集中支付范围，努力实现对财政资金使用全过程的动态监控。三是进一步深化政府采购制度改革。在全省各级国家机关、事业单位和团体组织全面推行政府采购制度，进一步强化监督管理，加强制度建设，规范政府采购行为，政府采购规模和范围不断扩大。四是积极推动政府收支分类改革。根据财政部的部署，2006年将在全国范围内全面推行政府收支分类改革，采用新的政府收支分类科目编制2007年预算。为做好这项工作，省财政厅在完成对省直部门和各市(州、地)的培训工作的基础上，加强对各级财政部门的业务指导。目前，已进入预算编制新旧科目的转换实施阶段，为确保用新的收支分类科目编制完成好2007年度预算奠定了坚实的基础。
(五)推进依法理财，强化财政监督。
一是认真贯彻实施《行政许可法》、《预算法》、《财政违法行为处罚处分条例》，依法维护财经秩序，推进依法理财，努力提高财政资金分配使用的安全性、规范性和有效性，建立健全“预算、执行、监督”三位一体的监督制衡机制。二是认真开展治理政府采购领域商业贿赂专项工作。省财政厅高度重视此项工作，及时成立了治理商业贿赂领导小组和办公室，在广泛调研的基础上，摸清和掌握了治理范围内的商业贿赂的表现形式、环节、原因、危害性等，并组织各部门和各单位有针对性地开展自查自纠工作，下一步，我们将针对治理工作中暴露出的问题和重点环节，进一步完善管理制度和运行机制，构建预防商业贿赂的长效机制，努力推进全省财政系统治理商业贿赂工作的健康有序开展。三是以扶贫、农业等专项资金为重点积极开展绩效考评工作，以增强部门支出责任意识，努力提高资金使用效益。
总的来看，今年1-6月财政预算运行情况较为平稳，收支与去年同期相比均有较大增长，但也存在一些困难和问题：一是所得税、消费税等税收政策调整以及宏观经济运行中存在的一些不确定因素，将对全年财政收入产生一定影响；二是县乡财政仍然困难，在取消农业税和除烟叶以外的农业特产税后，农业县尚未形成新的收入增长亮点，同时，受市场因素影响，以高能耗企业作为支柱产业的县税收收入下降明显；三是尽管全省财政支出完成较好，但由于省级部分资金拨付方式改变以及部分项目实施进度不够理想，造成省级支出进度较上年同期有所下降；四是在支出方面，防汛抗旱、公共卫生、义务教育、社会保障、国有企业政策性破产、地质灾害防控等增支因素较多，全年预算平衡难度大。对此，我们将高度重视，积极应对，妥善解决，确保完成全年预算任务。
三、下半年财政工作安排
按照年初既定的工作部署，下半年，我们将重点做好以下五个方面的工作。
(一)努力抓好增收节支工作。依法加强税收征管，加快推进非税收入征管改革，确保全省财政总收入跨上410亿元新台阶，努力将经济发展的成果体现到财政收入上来。同时，采取有效措施，加强月度支出监管，及时研究分析预算执行中存在的问题，确保各项重点支出需要，加强对各项专项资金使用的管理，督促各部门尽早提出专项资金分配计划，细化分配方案，尽快将资金下达到项目上，要进一步完善相关管理办法，加大对重点专项资金的监督检查力度。按照建设节约型社会的要求，艰苦奋斗，勤俭办一切事业，严格控制会议费、招待费、公务用车、电话费等一般性支出增长。
(二)继续加大对“三农”的支持力度。按照中央1号文件和省委1号文件要求，按照集中力量支持社会主义新农村建设，提高支农资金使用效益的原则，积极开展支农资金整合试点工作，加大对财政支农资金、项目的整合力度，探索多级次、多形式的支农资金整合的有效途径。继续支持农业综合生产能力建设，稳定发展粮食生产，促进农民持续增收。推进农村综合改革试点，全面推行财政补贴农民支付方式改革，确保各类面向农民的补贴资金及时足额发放到农民手中。
(三)加大财政对改革与发展的支持力度。围绕转变经济增长方式，加大对企业技术改造和技术创新的支持力度，加快用高新技术改造传统产业的步伐，支持科技研发和科技成果转化，鼓励引导企业自主创新。用好中小企业发展资金，支持中小企业、非公有制经济发展以及建立健全中小企业服务和担保体系。同时要紧紧围绕改革与发展这一大局和做大蛋糕、增强财力这个中心，不断完善和优化财税政策，增强服务意识，规范企业资产与财务管理行为，为国有企业改革创造良好的政策环境。继续推进全省国有困难企业依法实施政策性关闭破产，着力帮扶一批有发展前景的企业通过破产重组走出困境，稳妥推进省属国有企业分离办社会职能工作，减轻企业社会负担。
(四)坚持以人为本，大力支持和谐社会建设。继续调整和优化支出结构，增强对事关民生的社会公共需要的服务能力。进一步增加对基础教育、公共卫生、公检法司等方面的投入，提高财政对基础性、公益性社会事业的保障水平。继续推进现代远程教育建设，支持职业教育和高等教育的发展。继续增加社保资金投入，强化社保资金监管，完善社保筹资机制。支持农村中小学危房改造、“两免一补”、农村计划生育家庭奖励扶助等政策落实，健全农村特困救助体系，扩大农村新型合作医疗改革试点范围。加大公共卫生防疫和重大传染病预防体系建设投入。支持文化事业的发展，引导社会各方面多渠道筹集资金，促进文化事业和文化产业发展。支持搞好安全生产和抗灾救灾工作，保障人民群众生命和财产安全。
(五)加强财政监管，不断提高财政资金的使用效率。继续深化财政改革，完善财政管理体制。推进部门预算改革，进一步增强预算执行的刚性，减少预算执行中的追加行为。扩大省级财政绩效评价试点范围，加快绩效评价体系建设步伐。推进国库管理制度改革，进一步扩大国库集中支付改革范围，研究进一步健全财政国库监控管理，加强财政资金从用款计划、支付审核、信息报告、监控管理等各环节的工作，逐步建立和完善安全、效率、监管相统一的新型国库监控管理体系。推进政府采购制度改革，进一步扩大政府采购范围和规模，进一步提高采购效率，降低采购成本。继续推进农村综合改革，特别是“乡财县管乡用”改革试点，认真研究化解乡村债务的办法和措施。
各位委员，2005年的财政决算工作已经完成，2006年上半年执行财政预算也取得了较好的成绩。我们将牢固树立和落实科学发展观，团结一致，开拓创新，与时俱进，扎实工作，确保全面完成2006年各项预算任务。
省财政厅厅长 李隆昌
省人大常委会：
我受省人民政府委托，报告贵州省2005年省级及全省财政决算(草案)，请予审议。
一、2005年省级及全省财政决算情况
2005年省级及全省财政预算执行情况，已于今年元月根据电月报数向省十届人大四次会议作了报告。此后，我们在各级各部门的密切配合下，全面核实各项收支，汇编完成了2005年全省财政总决算(草案)。决算结果与年初向省十届人大四次会议报告数相比，收支均略有变化。2005年全省财政总收入完成366.16亿元，为年初预算的111.63％，比上年增加69.68亿元，增长23.50％。其中：地方财政收入完成182.50亿元，为年预算的111.28％，比上年增加33.21亿元，增长22.25％；全省财政支出完成520.73亿元，为变更预算的106.32％，比上年增加102.31亿元，增长24.45％。
省级财政决算结果是：省级地方财政收入完成42.26亿元，为预算的110.86％，比上年增加6.76亿元，增长19.03％。省级财政支出完成162.66亿元，为变更预算的116.61％，比上年增加26.94亿元，增长19.85％。
省级地方财政收入主要项目完成情况：
1、工商税收21.49亿元，完成预算的111.09％，比上年实际增收4.36亿元，增长25.46％。其中：增值税增收2.99亿元，增长31.22％；营业税增收8970万元，增长15.72％。
2、企业收入(含企业所得税、国有资产经营收益、企业所得税退税)8.08亿元，完成预算的113.87％，比上年增收1.12亿元，增长16.13％。
3、专项收入2.57亿元，完成预算的170.12％，比上年增收1.14亿元，增长79.69％。主要是排污费和探矿权采矿权使用费增收较多。
4、行政性收费收入6.02亿元，完成预算的89.17％，比上年减收2106万元，下降3.38％。
5、其他收入3932万元，完成预算的137.48％，比上年减收4760万元，下降54.76％。主要是2004年一次性收入较多，2005年无此因素。
省级主要支出项目完成情况：
1、基本建设支出35.17亿元，完成变更预算(下同)的118.12％，比上年增加2.23亿元，增长6.78％。
2、企业挖潜改造资金支出1.32亿元，完成100％，比上年增加888万元，增长7.23％。
3、农业支出2.74亿元，完成115.35%，比上年增加1.30亿元，增长90.43％。主要是加大了对“三农”的投入。
4、林业支出14.19亿元，完成101.81％，比上年减少9.46亿元，下降39.98％。主要是2004年拨付2003年退耕还林补助资金10.92亿元，剔除此因素，同口径增长11.50％。
5、水利和气象支出7653万元，完成100.92％，比上年增加1739万元，增长29.40％。
6、文教科学卫生事业费支出24.27亿元，完成108.72％，比上年增加6.13亿元，增长33.76％。其中：教育支出11.90亿元，完成116.22％，比上年增加3.07亿元，增长34.68％。主要是中央和省级加大了对我省贫困学生免费教科书、远程教育以及贵州大学“211”工程建设的投入。
7、科技三项费用支出1.29亿元，完成120.04％，比上年增加3468万元，增长36.85％。主要是新增科学研究与开发经费2000万元。
8、工业流通及其他部门事业费支出12.23亿元，完成105.46％，比上年增加1.95亿元，增长18.97％。
9、抚恤和社会福利救济费支出4614万元(未包括对下补助9.23亿元)，完成99.65％(主要是中央部分专款下达较晚)，比上年增加1111万元，增长31.72％。
10、行政管理费支出5.52亿元，完成115.23％，比上年增加1.02亿元，增长22.56％。
11、公检法司支出12.90亿元，完成105.84％，比上年增加1.93亿元，增长17.62％。
12、社会保障补助支出11.40亿元，完成106.29％，与上年基本持平。主要是中央财政安排的中国航空工业公司关闭破产费用比上年减少3953万元。
13、政策性补贴支出2.82亿元，完成104.50％， 比上年增加2095万元，增长8.03％。
14、支援不发达地区支出7369万元，完成117.94％，比上年增加3022万元，增长69.52％。
15、其他支出19.87亿元，完成243.15％，比上年增加9.11亿元，增长84.56％。主要是新增企业解困资金和偿还到期债务等。
2005年全省财政收支平衡情况：全省地方财政收入182.50亿元，中央各项补助328.24亿元(包括税收返还基数45.23亿元，税收递增返还3.29亿元，定额补助7.42亿元，所得税返还基数8.27亿元，追加专项补助108.7亿元，中央转移支付补助及其他结算补助151.97亿元，中央企事业下划补助4.73亿元，定额结算上划中央1.37亿元)，调入资金0.59亿元，财力总计511.33亿元；全省财政支出520.73亿元，中央财政各项扣款上解支出0.56亿元，调出资金0.15亿元；收支相抵，全省当年支大于收10.11亿元，用上年结余弥补。年终滚存结余32.36亿元，其中结转下年13.36亿元，净结余19亿元。
省级财政收支平衡情况：省级地方财政收入42.26亿元，中央各项补助286.86亿元(包括中央税收返还基数16.53亿元，税收递增返还0.95亿元，中央定额补助5.26亿元，所得税返还基数0.09亿元，中央专项补助108.70亿元，中央转移支付补助及其他结算补助151.97亿元，中央企业下划补助等4.73亿元，定额结算上划中央1.37亿元)和各地结算上划省收入5.65亿元，下划结算补助各地178.56亿元，省级财力总计156.21亿元：省级支出162.66亿元，中央财政各项扣款上解支出0.5亿元；收支相抵，当年支大于收6.95亿元，用上年结余弥补。年终滚存结余14.85亿元，其中结转下年8.43亿元，净结余6.42亿元。
总的来说，2005年全省财政预算执行情况较好，年初预算确定的收支任务均超额完成，财政发展保持了良好势头，财政改革进一步向纵深推进。全省财政总收入比上年增加 69.68亿元，全省财政支出比上年增加102.31亿元，农业、教育、科学等法定支出增幅均高于经常性收入的增幅，分别比上年增长42.31％、26.57％、22.51％。社保、卫生、公检法司等各项重点支出得到有力保障。全面深化农村税费改革，对农民继续贯彻“多予少取放活”的方针，通过免除农业税、实施粮食直补、良种补贴、农机具购置补贴等措施直接减轻农民负担7.35亿元。财政改革不断深入，省级部门预算编制单位扩大到60个，共有92个省级单位纳入国库集中支付改革试点。农村综合配套改革稳步推进，“乡财县管乡用”改革试点从2个乡扩大到9个市(州、地)10个县(区)的92个乡(镇)。
今年上半年，省审计厅对2005年省级预算执行情况进行了审计。审计认为，2005年，省级预算执行总体情况较好，省财政在组织财政收入、保证重点支出、加大“三农”投入、推进财政体制改革等方面做了大量工作，取得了新的成绩，较好地完成了省人代会批准的年度预算任务，财政制度逐步健全，预算管理逐步规范，上年审计意见得到较好落实。同时，审计也就进一步加强省级预算管理和财政财务收支工作提出了建议。今后，我们将进一步改进和规范我省预算管理和财务管理，强化依法理财，自觉接受省人大的监督和社会监督，不断健全内部控制机制，努力提高财政资金使用效益。
二、2006年上半年财政预算执行情况
今年以来，随着经济运行质量和效益的不断提高，全省财政收支呈现出增长速度快、质量高、运行稳的良好态势。
1—6月，全省财政总收入累计完成225.30亿元，为年度预算的54.95％，比上年同期增收47.55亿元，增长26.75％。全省地方财政收入累计完成113.55亿元，为年度预算的55.39％，比上年同期增收27.28亿元，增长31.63％。全省财政支出累计完成190.20亿元，比上年同期增加19.74亿元，增长11.58％。上半年全省财政总收入和地方财政收入均实现了“时间过半，任务过半”的目标。支出方面，在资金安排上切实做到早抓紧，早安排，重点支出得到保障。
上半年我们着重抓了以下几个方面的工作：
(一)巩固农业基础地位，继续加大对“三农”的投入。
1、进一步加大支农投入。按照年初省十届人大四次会议审议批准的省级财政预算草案，农林水三类支出合计9.39亿元，较上年年初预算安排的5.6亿元增加了3.79亿元，增长67.56％。省级财政支农投入无论是增长幅度还是增长的绝对额都是前所未有的。同时，按照中央和省委1号文件“三个高于”的要求，通过调整支出结构，省级财政安排1.5亿元社会主义新农村建设专项资金，主要用于支持农村水利等基础设施建设、新农村建设试点、粮食增产工程、生态畜牧业发展等。此外，还新增2000万元乡镇企业发展资金、1000万元农村劳动力转移培训“阳光工程”配套资金、新增1100万元少数民族发展资金。在积极推进我省社会主义新农村建设的同时，根据省委、省政府的决定，继续加大对新阶段扶贫开发的投入力度，新增安排5100万元资金用于我省的扶贫开发，重点支持整村推进、贫困地区劳动力培训和产业化扶贫三项重点工作及扶贫贷款贴息。
2、进一步加大对农补贴力度。一是增加了补贴资金。其中：粮食直补资金在2005年6144万元的基础上增加到7000万元，新增安排的856万元主要用于提高对21个产粮大县种粮农民的补助；继续安排良种补贴2500万元，维持上年标准；农机具补贴在上年省级财政安排920万元基础上，新增安排1000万元。二是新增了补贴内容。为确保石油价格形成机制改革的顺利实施，切实保护农民的种粮积极性，国家决定从2006年起对种粮农民因柴油、化肥等农业生产资料预计增支实行综合直补。目前，省财政已将1.83亿元直补资金拨付各地。三是不断完善补贴办法。在10个农村综合改革试点县(区)试行了“五个一”的管理发放办法，即“指标统一下、资金一户管、服务一站办、收支一本账、补助一折(卡)发”。从试点情况看，既简化了工作程序，降低了工作成本，又使有限的资金形成合力，对农民的生产行为发挥了较好的引导效应，取得了良好的效果。
3、进一步推进农村综合改革。巩固农村税费改革试点成果，努力推进以乡镇机构、农村义务教育体制和县乡财政体制改革及乡村债务化解为主要内容的农村综合改革。“乡财县管乡用”改革试点工作取得初步成效。乡级收入征缴得到规范，有力地增强了县财政对乡级收入的监督；支出用途得到约束，明确规定账户间不能相互划转资金，堵住了挪借资金的渠道，控制住了超前举债搞建设的做法，同时行政成本得到一定程度的降低。
(二)支持经济加快发展，做大财政“蛋糕”，确保财政收入稳定增长。
一是全省财政继续贯彻落实稳健的财政政策，改善和加强宏观调控，转变财政支持发展经济的方式，培育巩固财源基础。2006年省财政新增安排技改资金2000万元，支持重点行业和重点企业加大技术改造力度，增强企业自主创新能力。新增安排3000万元中小企业发展专项资金，加大对中小企业和非公有制企业的技改项目贷款贴息和支持建立中小企业信用担保体系。通过一系列政策措施落实到位，有力地支持了企业和经济的发展。上半年财政收入增长较快，与经济运行密切相关的增值税、营业税及企业所得税增幅稳定，煤炭、电力、化工等行业，对税收增长的贡献率也不断提高。二是继续支持县域经济加快发展，继续抓好建设经济强县和财政上台阶县的财源建设工作。在完成2003—2005年上台阶扶持县考核工作的基础上，将息烽、水城等九个县(区)作为新一轮上台阶扶持县，促进县级财政实力不断提升。三是继续抓好组织收入工作。切实加强税源控管，堵塞征管漏洞，逐步建立健全税收定期分析制度以及收入预测、预警制度，着重加强对重点行业、企业经济税收分析，加强对影响收入的重大政策的跟踪分析，确保了全省财政收入的持续稳定增长。
(三)优化财政支出结构，强化财政公共服务职能。
1、积极实施科教兴黔战略，大力促进各级各类教育协调发展，推动我省的科技进步。一是支持农村义务教育。2006年，在全省基本实现“两基”攻坚任务的基础上，为进一步巩固成果，省财政继续安排“普九”资金1.69亿元，积极实施贵州省农村义务教育经费保障机制改革。按中央与地方分项目、按比例分担的农村义务教育保障机制，由地方分担的免除农村义务教育阶段中小学生学杂费、农村义务教育阶段中小学校舍维修改造资金以及贫困寄宿生生活费全部由省财政负担，为此省财政将新增安排支出3.75亿元。二是继续加大资金投入，发展我省的职业教育和提高高等教育质量，培养多层次、高素质实用型人才。2006年省级职教专项资金在2005年1000万元的基础上，增至4000万元，以后逐年增加，到2010年达到1亿元。同时，从2006年起，省级财政将安排7000万元高校发展专项资金。三是促进我省科技事业发展，2006年省级财政科技三项费的投入达到1.37亿元，比上年增长57.47％，以后每年按照20％左右比例递增，主要用于应用技术的研发。
2、积极支持公共卫生体系建设，不断推进我省医疗卫生事业的发展和进步。继续配合有关部门推进新型农村合作医疗试点工作，继续扩大农村合作医疗参合规模，省级财政2006年新增5868万元农村合作医疗补助，切实帮助解决群众看病难、看病贵的问题。继续支持农村公共卫生体系建设，提高农村卫生服务水平，新增安排1200万元用于地氟病的防治，继续安排专项资金用于县级医院、乡镇卫生院建设。在上年9000万元的基础上，新增安排省级计划生育专项经费1224万元，继续实施对全省农村部分计划生育家庭奖励扶持和“少生快富”扶贫工程、“缺陷干预”工作。
3、继续加大对社会保障事业和再就业工作的支持力度。一是不断完善优抚保障机制和社会救助体系，切实保障困难群众的生活。2006年省财政预算安排的社会保障补助和抚恤、社会救济费支出达到4亿元，比上年增长106.88％。新增安排2000万元低保资金，确保低收入群众应保尽保。二是积极促进就业和再就业工作，不断完善再就业工作体系。上半年省级财政共拨付4亿元就业再就业资金重点用于岗位培训和再就业培训、职业介绍补贴、公益性岗位补贴以及下岗失业人员小额担保贷款等，同时，全面落实下岗失业人员自主创业税收优惠并免除行政事业性收费。
4、加大对县乡的财力补助，不断缓解基层财政困难。一方面，继续加大转移支付力度，2006年省财政继续与53个财政困难县签订“以奖代补”协议，共安排20亿元补助资金，加上市(州、地)本级配套资金，比上年增加4.46亿元。另一方面，按照兼顾公平与效率的原则，进一步完善转移支付办法，增加“税收收入增长率”等作为“以奖代补”资金分配因素，进一步建立激励机制，2006年省财政对下安排的“以奖代补”资金中激励型资金超过1.3亿元。
(四)深化财政改革，不断创新财政管理机制。
一是继续深化部门预算编制改革。省直部门全面推行部门预算，在实行综合预算管理的基础上，对部门预算单位实行公用经费定额管理。二是进一步完善国库集中收付管理制度。从7月1日起，我省将农村义务教育中央专项资金纳入国库集中支付，并以此为契机，继续推进全省国库集中收付改革的规范、科学和有序进行，不断扩大国库集中支付范围，努力实现对财政资金使用全过程的动态监控。三是进一步深化政府采购制度改革。在全省各级国家机关、事业单位和团体组织全面推行政府采购制度，进一步强化监督管理，加强制度建设，规范政府采购行为，政府采购规模和范围不断扩大。四是积极推动政府收支分类改革。根据财政部的部署，2006年将在全国范围内全面推行政府收支分类改革，采用新的政府收支分类科目编制2007年预算。为做好这项工作，省财政厅在完成对省直部门和各市(州、地)的培训工作的基础上，加强对各级财政部门的业务指导。目前，已进入预算编制新旧科目的转换实施阶段，为确保用新的收支分类科目编制完成好2007年度预算奠定了坚实的基础。
(五)推进依法理财，强化财政监督。
一是认真贯彻实施《行政许可法》、《预算法》、《财政违法行为处罚处分条例》，依法维护财经秩序，推进依法理财，努力提高财政资金分配使用的安全性、规范性和有效性，建立健全“预算、执行、监督”三位一体的监督制衡机制。二是认真开展治理政府采购领域商业贿赂专项工作。省财政厅高度重视此项工作，及时成立了治理商业贿赂领导小组和办公室，在广泛调研的基础上，摸清和掌握了治理范围内的商业贿赂的表现形式、环节、原因、危害性等，并组织各部门和各单位有针对性地开展自查自纠工作，下一步，我们将针对治理工作中暴露出的问题和重点环节，进一步完善管理制度和运行机制，构建预防商业贿赂的长效机制，努力推进全省财政系统治理商业贿赂工作的健康有序开展。三是以扶贫、农业等专项资金为重点积极开展绩效考评工作，以增强部门支出责任意识，努力提高资金使用效益。
总的来看，今年1-6月财政预算运行情况较为平稳，收支与去年同期相比均有较大增长，但也存在一些困难和问题：一是所得税、消费税等税收政策调整以及宏观经济运行中存在的一些不确定因素，将对全年财政收入产生一定影响；二是县乡财政仍然困难，在取消农业税和除烟叶以外的农业特产税后，农业县尚未形成新的收入增长亮点，同时，受市场因素影响，以高能耗企业作为支柱产业的县税收收入下降明显；三是尽管全省财政支出完成较好，但由于省级部分资金拨付方式改变以及部分项目实施进度不够理想，造成省级支出进度较上年同期有所下降；四是在支出方面，防汛抗旱、公共卫生、义务教育、社会保障、国有企业政策性破产、地质灾害防控等增支因素较多，全年预算平衡难度大。对此，我们将高度重视，积极应对，妥善解决，确保完成全年预算任务。
三、下半年财政工作安排
按照年初既定的工作部署，下半年，我们将重点做好以下五个方面的工作。
(一)努力抓好增收节支工作。依法加强税收征管，加快推进非税收入征管改革，确保全省财政总收入跨上410亿元新台阶，努力将经济发展的成果体现到财政收入上来。同时，采取有效措施，加强月度支出监管，及时研究分析预算执行中存在的问题，确保各项重点支出需要，加强对各项专项资金使用的管理，督促各部门尽早提出专项资金分配计划，细化分配方案，尽快将资金下达到项目上，要进一步完善相关管理办法，加大对重点专项资金的监督检查力度。按照建设节约型社会的要求，艰苦奋斗，勤俭办一切事业，严格控制会议费、招待费、公务用车、电话费等一般性支出增长。
(二)继续加大对“三农”的支持力度。按照中央1号文件和省委1号文件要求，按照集中力量支持社会主义新农村建设，提高支农资金使用效益的原则，积极开展支农资金整合试点工作，加大对财政支农资金、项目的整合力度，探索多级次、多形式的支农资金整合的有效途径。继续支持农业综合生产能力建设，稳定发展粮食生产，促进农民持续增收。推进农村综合改革试点，全面推行财政补贴农民支付方式改革，确保各类面向农民的补贴资金及时足额发放到农民手中。
(三)加大财政对改革与发展的支持力度。围绕转变经济增长方式，加大对企业技术改造和技术创新的支持力度，加快用高新技术改造传统产业的步伐，支持科技研发和科技成果转化，鼓励引导企业自主创新。用好中小企业发展资金，支持中小企业、非公有制经济发展以及建立健全中小企业服务和担保体系。同时要紧紧围绕改革与发展这一大局和做大蛋糕、增强财力这个中心，不断完善和优化财税政策，增强服务意识，规范企业资产与财务管理行为，为国有企业改革创造良好的政策环境。继续推进全省国有困难企业依法实施政策性关闭破产，着力帮扶一批有发展前景的企业通过破产重组走出困境，稳妥推进省属国有企业分离办社会职能工作，减轻企业社会负担。
(四)坚持以人为本，大力支持和谐社会建设。继续调整和优化支出结构，增强对事关民生的社会公共需要的服务能力。进一步增加对基础教育、公共卫生、公检法司等方面的投入，提高财政对基础性、公益性社会事业的保障水平。继续推进现代远程教育建设，支持职业教育和高等教育的发展。继续增加社保资金投入，强化社保资金监管，完善社保筹资机制。支持农村中小学危房改造、“两免一补”、农村计划生育家庭奖励扶助等政策落实，健全农村特困救助体系，扩大农村新型合作医疗改革试点范围。加大公共卫生防疫和重大传染病预防体系建设投入。支持文化事业的发展，引导社会各方面多渠道筹集资金，促进文化事业和文化产业发展。支持搞好安全生产和抗灾救灾工作，保障人民群众生命和财产安全。
(五)加强财政监管，不断提高财政资金的使用效率。继续深化财政改革，完善财政管理体制。推进部门预算改革，进一步增强预算执行的刚性，减少预算执行中的追加行为。扩大省级财政绩效评价试点范围，加快绩效评价体系建设步伐。推进国库管理制度改革，进一步扩大国库集中支付改革范围，研究进一步健全财政国库监控管理，加强财政资金从用款计划、支付审核、信息报告、监控管理等各环节的工作，逐步建立和完善安全、效率、监管相统一的新型国库监控管理体系。推进政府采购制度改革，进一步扩大政府采购范围和规模，进一步提高采购效率，降低采购成本。继续推进农村综合改革，特别是“乡财县管乡用”改革试点，认真研究化解乡村债务的办法和措施。
各位委员，2005年的财政决算工作已经完成，2006年上半年执行财政预算也取得了较好的成绩。我们将牢固树立和落实科学发展观，团结一致，开拓创新，与时俱进，扎实工作，确保全面完成2006年各项预算任务。
贵公网安备 52010302001736号
