关于贵州省2003年省级及全省财政决算(草案)的报告
(2004年8月1日在省十届人大常委会第九次会议上)
省财政厅厅长 李隆昌
省人大常委会：
我受省人民政府委托，报告贵州省2003年省级及全省财政决算(草案)，请予审查。
一、2003年省级及全省财政决算情况
2003年省级及全省财政预算执行情况，已于今年元月根据电月报数向省十届人大二次会议作了报告。此后，在各级各部门密切配合下，经过全面核实各项收支，汇编了2003年全省财政总决算(草案)。决算结果，与年初向省十届人大二次会议报告数相比，收支均略有变化。2003年，全省财政总收入完成236.64亿元，为年预算的106.98％，比上年实际增收33.61亿元，增长16.55％，其中：地方财政收入完成124.56亿元，为年预算的105.47％，比上年实际增收19.14亿元，增长18.16％；全省财政支出完成332.35亿元，为变更预算的102.77％，比上年实际增加15.68亿元，增长4.95％。省级的决算结果是，地方财政收入完成28.48亿元，为年预算的l03.89％，同口径比上年实际增收4.41亿元，增长18.30％；财政支出完成94.14亿元，为变更预算的101.95％，比上年实际减少10.94亿元，下降10.41％。主要是中央国债补助大幅度减少。
省级地方财政收入主要项目完成情况：
1、工商税收14.56亿元，完成年预算的l01.35％，比上年实际(下同)〖JP+2〗增收1.47亿元，增长11.22％。其中：增值税增收0.96亿元，增长14.17％；营业税增收5203万元，增长12.93％。
2、企业收入(含企业所得税、国有资产经营收益、企业所得税退税)4.53亿元，同口径比较，完成年预算的110.63％，增收4357万元。
3、国有企业亏损补贴1357万元，完成年预算的100.52％，与上年基本持平。
4、专项收入1.04亿元，完成年预算的130.53％，比上年增收3838万元，增长58.11％。主要是2003年全面开征二氧化硫排污费，2002年无此因素。
5、行政性收费收入5.20亿元，完成年预算的108.75％，比上年增收8025万元，增长18.23％。
6、其他收入5882万元，完成年预算的292.64％，比上年增收3875万元，增长193.07％。主要是2003年国库资金计息增加收入，2002年无此因素。
省级主要支出项目完成情况：
1、基本建设支出26.40亿元，完成变更预算(下同)的106.50％，比上年实际(下同)减少5.32亿元，下降16.80%。主要是中央国债补助大幅度减少。
2、企业挖潜改造资金支出1.93亿元，完成100.00％，比上年减少2.31亿元，下降54.57％。主要是2002年中央国债资金大额补助我省煤炭安全技改，2003年无此因素。
3、支援农村生产支出(含农业综合开发支出)6858万元，完成103.10％，比上年增加970万元，增长16.47％。
4、农林水气等部门事业费支出1.61亿元，完成103.07％，比上年减少5.35亿元，下降76.89％。主要是中央改变退耕还林粮食补助方式，未下达补贴资金。
5、文教科学卫生事业费支出13.83亿元，完成99.33％(主要是部分中央专款下达较晚，当年未能支出)，比上年增加7598万元，增长5.81％。其中：教育支出6.23亿元，完成104.06％，比上年增加3876万元，增长6.63％。主要是省级增加的教育投入基本是下划补助到县用于“普九”，体现在县级教育支出上。
6、科技三项费用支出8192万元，完成100.00％，比上年减少834万元，下降9.24％。主要是省加大了对各地的补助力度，体现在省级直接支出上有所下降.
7、工交商及其他部门事业费支出9.18亿元，完成100.50%，比上年增加4402万元，增长5.03％。
8、抚恤和社会福利救济费支出3453万元，同口径比较，完成103.07%，比上年增加1198万元，增长53.13％。主要是省级加大低保投入和建立省级慈善基金等。
9、行政管理费支出3.44亿元，完成104.59％，比上年增加1298万元，增长3.93％。
10、公检法司支出9.69亿元，完成102.34％，比上年增加1.49亿元，增长18.17％。
11、社会保障补助支出9.59亿元，完成98.06%, 比上年减少2.94亿元，下降23.49％。主要是中央减少我省国有企业关闭破产补助。
12、政策性补贴支出2.14亿元，完成103.36％，比上年增加1300万元，增长6.47％。
13、支援不发达地区支出2889万元，完成100.98％，比上年增加254万元，增长9.64％。
14、其他支出9.47亿元，完成106.57％，比上年增加1.32亿元，增长16.26％。主要是增加中央划转煤炭企业列支、充实偿债准备金等。
2003年全省财政收支平衡情况：全省地方财政收入124.56亿元，加上中央各项补助211.05亿元(包括税收返还收入39.86亿元，税收递增返还1.94亿元，定额补助7.42亿元，所得税返还收入8.27亿元，追加专项补助66.01亿元，中央转移支付补助及其他结算补助84.37亿元，中央企业下划和农业税减免补助4.55亿元，定额结算上划中央1.37亿元)，借用国外贷款等中央财政扣款7552万元，财力总计334.85亿元；全省财政支出332.35亿元；收支相抵，全省当年收大于支2.50亿元。年终滚存结余26.95亿元，其中，结转下年支出8.59亿元，净结余18.36亿元。
省级财政收支平衡情况：省级地方财政收入28.48亿元，加上中央各项补助174.57亿元(包括中央税收返还收入15.12亿元，税收递增返还0.55亿元，中央定额补助5.26亿元，所得税返还收入0.08亿元，中央专项补助66.01亿元，中央转移支付补助及其他结算补助84.37亿元，中央企业下划和农业税减免补助4.55亿元，定额结算上划中央1.37亿元)和各地结算上划省收入3.81亿元，下划各地和所得税返还基数补助等113.07亿元，省级财力总计93.79亿元；省级支出94.14亿元；收支相抵，当年支大于收0.35亿元。年终滚存结余11.62亿元，其中，结转下年支出4.78亿元，净结余6.84亿元。
2003年的财政工作情况，已向省十届人大二次会议作过报告。2003年财政工作不仅圆满完成了省十届人大一次会议批准的预算任务，而且还超额完成了省委确定的财政总收入突破230亿元的奋斗目标。财政支出有序安排，保证了基本工资的按时发放和国家机构的正常运转，农业、农村教育、科技、农村卫生投入等重点支出得到基本保障。财政改革整体推进，财政管理进一步加强。
我们也清醒地看到，在预算执行和财政改革过程中仍然存在一些不容忽视的问题：一是我省财力总量小，财政负担重，收支矛盾仍然突出。二是从今年起，我省按照中央有关要求实施降低农业税税率和取消除烟叶外的农业特产税政策后，部分农业县财政收入来源受到政策调整的制约。三是我省企业效益的基础还不够牢固，结构性矛盾尚未根本解决，制约财政收入的较快增长。四是以国库集中支付和部门预算为重点的财政改革在具体实施中受诸多因素的影响，整体推进不够快。
今年四月，省审计厅对2003年省级财政预算执行情况进行了认真审计，审计结果表明财政管理总体情况是好的。对于省审计厅提出的少数预算指标下达到部门较晚的问题，省财政厅高度重视，表示将在今后的工作中通过认真贯彻执行《预算法》和《贵州省省级预算审查监督条例》进一步改进和规范预算管理，提高财政管理的科学性、规范性和有效性。
二、今年上半年财政预算执行情况
1-6月，全省财政总收入累计完成139.10亿元，为年度预算的53.29％，比上年同期增收27.20亿元，增长24.31％。其中：地方财政收入累计完成68.13亿元，为年度预算的49.73％，比上年同期增收11.57亿元，增长20.45％。全省财政支出累计完成132.31亿元，比上年同期增加12.79亿元，增长10.70％。
今年上半年我省财政收入继续保持较高增长，一月份和一季度实现开门红，全省地方财政收入完成进度比上年同期提高近两个百分点。重点支出得到基本保障，农业、教育、科学、医疗卫生、抚恤和社会福利救济费等支出与上年同期相比有较大增长。
今年以来我们着重抓了以下几方面的工作：
(一)严格依法治税，确保财政收入稳定增长
认真落实收入目标责任制，年初将收入任务层层分解落实，做到目标明确，责任清楚，奖惩分明，措施得力。并加强国税、地税、财政部门的协调，定期分析收入形势，积极采取有效措施，改进征管手段，及时解决问题，扎实做到以旬保月，以月保季，以季保年。重点加强对主体税种、重点税源的监控和财、税、库的协调配合，努力确保均衡入库。进一步完善奖快促慢的激励机制，保证财政收入的稳步增长。
(二)加大省对下的转移支付力度，逐步完善职工收入分配制度，切实做好“两个确保”，维护我省发展稳定的良好局面
——认真落实省对下的转移支付政策，基本保证各地基本工资按时发放。省财政继续与53个财政特困县签订“以奖代补”协议，共安排补助资金l3.53亿元，加上市(州、地)本级配套的8588万元，共计14.39亿元。
——完善收入分配制度，提高职工收入水平。省财政会同有关部门按照工资福利制度的改革方向和规范公务移动通讯费管理的要求，结合省级财政和省直单位的实际情况，按照省委、省政府的决定，对省直单位干部职工实行了岗位补贴和公务移动通讯费补贴。同时，针对我省大部分县各种津补贴欠帐较多、公用经费保障水平低的实际，省财政正在积极测算对财政困难县“三费”和“菜篮子”的补助方案，方案报经省委、省政府批准即可执行。
——继续做好“两个确保”和城市居民最低生活保障工作。上半年省财政已安排拨付国有企业下岗职工基本生活保障补助、小额担保贷款补助、社会保险补贴等资金1.7亿元，确保了5万余名国有企业下岗职工基本生活费按时足额发放和再就业工作的开展。同时，省财政还积极配合有关部门搞好养老金征缴工作并及时拨付基本养老金10.5亿元，确保了全省48.6万名企业离退休人员基本养老金的按时发放。今年省级继续安排低保资金4000万元，保证了纳入城市居民最低生活保障范围低保对象的资金需要。
(三)坚持科学发展观，进一步优化支出结构，加快我省全面建设小康社会步伐
——高度重视、大力支持解决“三农”问题。一是积极贯彻中央和省委两个“一号文件”精神，进一步加大农业投入，农业支出在年初预算增加2820万元、增长11.49％的基础上，又新增安排4250万元，用于全省32个产粮县种植杂交水稻的农户直补、农业科研、农业技术推广、种畜补贴、农机具补贴等。二是继续深化农村税费改革，按照中央和省委的要求，确保农民负担进一步减轻不反弹，增加农民收入，降低农业税税率、取消除烟叶外的农业特产税，提高对农民用实物缴纳农业税的直接补贴标准。调整后农民的农业税及附加总负担率由8.4％降低到7.2％，比税改时确定的农业税负担减少14.28％。并且省财政积极筹措6000万元资金，调整对农民用实物缴纳农业税的直接补贴标准，由去年每公斤补助8分钱提高为1角钱。三是以调整农业结构为主线，突出加强农业基础设施建设、农业科技进步等支出重点。今年上半年，集中1350万元农业专项资金用于优质水稻、反季节蔬菜等示范项目的补助；继续安排1200万元资金扶持农业产业化经营。四是积极促进我省农业生产的发展，及时拨付725万元小化肥运杂费补贴资金，保证农业生产资料供应的顺畅运行。
——积极主动做好禽流感和艾滋病的防治工作。针对今年年初我国部分地区发生高致病性禽流感的严峻形势，省财政未雨绸缪，一方面在农业专项资金预算尚未下达的情况下，提前预拨275万元资金，用于防治工作的需要。另一方面，积极向国家有关部门反映和申请禽流感疫苗补助经费，配合有关部门认真落实国家对家禽业减免部分政府性基金和行政事业性收费的优惠政策，并结合我省实际制定了家禽养殖、加工企业和养殖农户部分政府性基金与行政事业性收费的减免措施。与此同时，为遏制艾滋病在我省的传播，中央与省共计安排1344万元专项资金，用于艾滋病的防治工作。
——抓好新型农村合作医疗制度的试点工作。省财政按照建立新型农村合作医疗制度和省委的有关要求，积极筹措1000万元用于我省新型农村合作医疗制度的试点工作，重点解决息烽等8个试点县的农民因患大病致贫、返贫等问题。
——继续加大计划生育专项经费的投入。在年初安排6666万元的基础上，省财政又新增安排1200万元计划生育专项经费，用于解决农村计划生育家庭奖励扶助、出生缺陷干预和人口计生信息化建设等工作。
——完善省级医疗保险制度改革措施。一是扩大基本医疗保险覆盖范围，改进与医院的结算办法，加强对定点药店的管理，确保医疗保险平稳运行。二是加强药品监督管理体制建设，安排650万元支持药品监督管理机构加大对全省药品市场的监督力度，保障全省人民的用药安全。
——认真落实中央和省有关困难企业离休干部离休费、医药费的各项待遇政策。今年省财政安排2800万元资金专项用于解决省属困难企业单位离休干部离休费、医药费。
——积极支持科教兴黔战略，打好我省“两基”攻坚战。2004年省财政安排“普九”补助资金1.74亿元，新增安排农村中小学远程教育工程1500万元，继续安排高校建设贷款贴息资金4000万元，安排科技三项费6100万元，其中，中药现代化科技产业发展资金和中小企业科技创新基金各1000万元，高新技术发展资金950万元。继续安排高新技术产业风险资金1000万元，新增安排省科技馆展教设施专项经费2000万元。
(四)大力培植财源，做大经济“蛋糕”
——继续做好财源建设工作，促进县域经济发展。省财政与绥阳等4个县签订了新一轮县级财政收入上台阶协议。对2003年到期的3个县和协议期内的9个县进行考核，按照规定兑现奖惩。配合启动新一轮经济强县建设工作，在继续安排3000万元的基础上，又新增1000万元用于建强县加强财源建设，并制定下发了省财政扶持第二轮经济强县的政策措施。
——支持国有企业改革和发展。今年省财政安排技改资金2.1亿元，上半年，省财政已拨付技改资金6686万元，主要用于全省重点行业和重点企业的技术改造、节能技改等项目。安排4700万元国有企业改革与脱困资金，安排l 000万元用于补充省中小企业贷款担保机构的资本金。及时核拨外贸发展资金587万元、煤炭和有色企业亏损补贴3649万元、磷酸二铵生产企业中央财政专项补贴资金1640万元。积极做好国有企业关闭破产工作。一是积极配合有关部门制定省属国有企业关闭破产费用测算办法。二是按时拨付贵州航天管理局所属五户破产企业及贵州航空集团所属一户企业的破产费用。三是严格按照中央有关规定和结合我省实际，及时拨付补助资金2394万元，解决原六枝矿务局破产后的遗留问题
——继续大力支持以交通为重点的基础设施建设。为配合西部大开发战略的实施，今年省财政继续安排2500万元基本建设前期工作费，新增安排4000万元用于以交通为重点的基础设施建设贷款贴息资金。
(五)按照公共财政的要求，深化财政各项改革
——进一步加大省级部门预算编制的改革力度。今年省级部门预算编制已扩大到50个单位，省财政进一步规范预算编制的方法和程序，提高各部门支出的透明度，合理核定支出标准，严格控制人员及公用经费支出，规范经费预算下达，加强专项经费的审核，完善项目资金管理。
——全面启动财政国库管理制度改革试点工作。省财政在去年对省级6家单位实施财政国库集中收付制度改革试点的基础上，进一步完善《贵州省财政国库管理制度改革实施方案》及相关配套措施，全面启动了财政国库管理制度改革试点工作，使实行部门预算的50个单位全部实施了财政国库集中收付制度，财政国库管理制度改革试点工作又向前迈进了一步。
——大力推行政府采购制度。继续扩大政府采购范围和规模，进一步完善有关政府采购的规章制度和配套措施。1-6月，全省共组织政府采购活动745次，采购预算4.9亿元，比上年同期增加1.05元，增长27％，采购金额4.4亿元，节约采购资金5788万元，资金节约率为11.75％。
——积极推进“金财工程”建设。省财政结合国库管理制度改革，加快“金财工程”建设步伐，目前已经完成省级国库集中支付系统调试，第一期覆盖5 0家省级预算单位进入试运行阶段。
(六)强化财政管理，提高依法理财水平
——加强政府债务的管理。我省今年已进入还款的高峰期，还贷任务将在5亿元以上。为减缓财政偿债压力，我们一是继续向财政部反映困难，争取部分豁免政策；二是完善省级偿债准备金偿债机制，省财政继续安排3000万元充实省级偿债准备金；三是继续强化各级各部门的偿债意识，积极落实还款责任，组织有关项目单位主动还款，努力催收到期债务，目前已累计回收各项目欠款1.3亿元。
——加强行政事业性收费及罚没收入的管理。继续清理整顿行政性收费和罚没收入项目，对所有执收执罚部门的行政性收费、罚款项目、标准进行清理整顿，根据新情况修改完善有关规定，促进“收支两条线”工作的法制化、制度化、规范化
——加强会计管理工作。以诚信教育为重点，认真做好各项新会计制度、会计准则的贯彻实施工作。进一步加强会计队伍建设，提高会计人员的思想素质和业务技能。
——加强专项治理，促进廉政建设。一是加强扶贫资金的专项检查。按照省委的统一部署，省组织了五个检查组对开阳、务川等13个县的扶贫资金进行了专项检查，并对检查中发现的问题提出了整改意见。二是对治理乱着装、清退干部拖欠公款问题高度重视并进行了部署，目前，此项工作正在有条不紊地进行。
今年上半年，各级财政部门在狠抓增收节支，大力支持解决“三农”问题，推进财政改革、保障经济发展、维护社会稳定等方面，做了大量工作，取得了明显成效，预算执行情况良好。但也有两个问题引起我们高度重视：一是各种新增支出加大了各级财政部门支出压力，收支矛盾加剧，平衡压力很大。二是部分专款支出进度不很理想，财政资金的使用效益有待进一步提高。对于这两个问题，我们将在下半年的工作中采取有力措施，以确保全年财政收支目标的实现。
三、扎实工作，再创佳绩，全面完成全年财政预算任务
下半年，我们将继续“围绕一个中心，突出六个重点”开展工作，即围绕增收节支这一中心，突出完善收入征管措施，确保财政预算任务的圆满完成；突出优化支出结构，确保改革、发展、稳定的大局；突出坚持科学的发展观，积极落实中央和省委有关政策，加快我省经济持续快速健康协调发展；突出深化财政改革，完善财政运行机制和化解财政风险；突出坚持依法理财，提高财政管理水平；突出财源建设，为以后的增收奠定扎实的基础。
(一)继续加强征管，确保全年财政收入任务完成。财税部门要把组织收入继续作为工作的重中之重，加强协作，进一步强化组织收入的目标责任制，抓好均衡入库。既要依法加强对重点大户和重点税源的监管，又要加强对零散税收的征管，规范非税收入的管理，努力做到应收尽收，确保全年地方财政收入137亿元预算任务的圆满完成。
(二)认真贯彻落实中央和省委有关政策，促进经济持续发展。认真贯彻落实《中共中央关于完善社会主义市场经济体制若干问题的决定》精神，贯彻落实中央和省委两个“一号文件”精神，按照国家、省有关要求，大力做好“三农”和西部大开发工作，坚持科学的发展观，全面落实“五个统筹”。一是要及时拨付各项建设资金和国债专项资金，搞好跟踪问效；二是要继续坚持发展是富民兴黔第一要务和财政工作从源头抓起的方针不动摇，进一步完善促进县级财政收入上台阶、建设经济强县的财政扶持政策，努力做大发展经济、财政增收的“蛋糕”。三是要高度重视政府债务，采取有效措施，切实做好还本付息工作，努力维护我省良好形象和信誉。
(三)牢固树立增收节支观念，确保重点支出需要。在保基本工资发放、保机构正常运转、社会保障等支出需要的基础上，尽力加大对“三农”、社会保障、教育、科技、卫生、计生、扶贫开发等重点投入，严格控制一般性财政支出；完善公务活动接待制度，规范职务消费。坚持“两个务必”，坚决制止铺张浪费，大力弘扬艰苦奋斗、勤俭建国的优良传统，精打细算，厉行节约，管好、用好财政资金。
(四)按照公共财政的要求，全面推进财政各项改革。做好2004年部门预算实施的各项工作；全面推进财政国库管理制度改革；继续加大政府采购工作力度，扩大采购项目范围，并努力提高采购资金节约率。巩固农村税费改革成果，进一步减轻农民负担，增加农民收入，并深入调查研究，逐步解决好历史遗留问题。
(五)积极开展调查研究，探索农业县财政增收途径。按照中央的统一部署，从2004年起，我省实施了降低农业税税率和取消除烟叶外的农业特产税政策。实施这一政策后，我省农业县财政如何增收成了当前和今后一段时期亟待研究解决的问题。下半年，省财政将在全省范围内开展“新形势下我省农业县财政如何增收”的专题调研和讨论，积极探索农业县财政增收的途径。
(六)继续强化财政监督，严格财政管理。各级财政部门要将“依法理财、依法行政”贯穿于整个财政工作的始终，认真贯彻执行《预算法》和《贵州省省级预算审查监督条例》，强化预算的约束力，加强对财政性资金的监管和专款支出进度的督促检查，提高财政资金的使用效益。认真贯彻落实《行政许可法》，进一步增强法制观念，做好各项配套工作，减少行政审批事项。继续抓好制度建设，规范内部监督，加强廉政建设，增强自我约束意识，保证财政性资金安全有效运行。
各位委员：2003年的财政决算工作已经完成，2004年上半年的财政预算执行也取得了较好的成绩。我们一定要认真贯彻落实“三个代表”重要思想和党的十六大、十六届三中全会和省委九届三次、四次全会精神，在中共贵州省委的领导下，在省人大的监督、支持下，进一步振奋精神，真抓实干，再创佳绩，全面完成今年财政预算任务。
省财政厅厅长 李隆昌
省人大常委会：
我受省人民政府委托，报告贵州省2003年省级及全省财政决算(草案)，请予审查。
一、2003年省级及全省财政决算情况
2003年省级及全省财政预算执行情况，已于今年元月根据电月报数向省十届人大二次会议作了报告。此后，在各级各部门密切配合下，经过全面核实各项收支，汇编了2003年全省财政总决算(草案)。决算结果，与年初向省十届人大二次会议报告数相比，收支均略有变化。2003年，全省财政总收入完成236.64亿元，为年预算的106.98％，比上年实际增收33.61亿元，增长16.55％，其中：地方财政收入完成124.56亿元，为年预算的105.47％，比上年实际增收19.14亿元，增长18.16％；全省财政支出完成332.35亿元，为变更预算的102.77％，比上年实际增加15.68亿元，增长4.95％。省级的决算结果是，地方财政收入完成28.48亿元，为年预算的l03.89％，同口径比上年实际增收4.41亿元，增长18.30％；财政支出完成94.14亿元，为变更预算的101.95％，比上年实际减少10.94亿元，下降10.41％。主要是中央国债补助大幅度减少。
省级地方财政收入主要项目完成情况：
1、工商税收14.56亿元，完成年预算的l01.35％，比上年实际(下同)〖JP+2〗增收1.47亿元，增长11.22％。其中：增值税增收0.96亿元，增长14.17％；营业税增收5203万元，增长12.93％。
2、企业收入(含企业所得税、国有资产经营收益、企业所得税退税)4.53亿元，同口径比较，完成年预算的110.63％，增收4357万元。
3、国有企业亏损补贴1357万元，完成年预算的100.52％，与上年基本持平。
4、专项收入1.04亿元，完成年预算的130.53％，比上年增收3838万元，增长58.11％。主要是2003年全面开征二氧化硫排污费，2002年无此因素。
5、行政性收费收入5.20亿元，完成年预算的108.75％，比上年增收8025万元，增长18.23％。
6、其他收入5882万元，完成年预算的292.64％，比上年增收3875万元，增长193.07％。主要是2003年国库资金计息增加收入，2002年无此因素。
省级主要支出项目完成情况：
1、基本建设支出26.40亿元，完成变更预算(下同)的106.50％，比上年实际(下同)减少5.32亿元，下降16.80%。主要是中央国债补助大幅度减少。
2、企业挖潜改造资金支出1.93亿元，完成100.00％，比上年减少2.31亿元，下降54.57％。主要是2002年中央国债资金大额补助我省煤炭安全技改，2003年无此因素。
3、支援农村生产支出(含农业综合开发支出)6858万元，完成103.10％，比上年增加970万元，增长16.47％。
4、农林水气等部门事业费支出1.61亿元，完成103.07％，比上年减少5.35亿元，下降76.89％。主要是中央改变退耕还林粮食补助方式，未下达补贴资金。
5、文教科学卫生事业费支出13.83亿元，完成99.33％(主要是部分中央专款下达较晚，当年未能支出)，比上年增加7598万元，增长5.81％。其中：教育支出6.23亿元，完成104.06％，比上年增加3876万元，增长6.63％。主要是省级增加的教育投入基本是下划补助到县用于“普九”，体现在县级教育支出上。
6、科技三项费用支出8192万元，完成100.00％，比上年减少834万元，下降9.24％。主要是省加大了对各地的补助力度，体现在省级直接支出上有所下降.
7、工交商及其他部门事业费支出9.18亿元，完成100.50%，比上年增加4402万元，增长5.03％。
8、抚恤和社会福利救济费支出3453万元，同口径比较，完成103.07%，比上年增加1198万元，增长53.13％。主要是省级加大低保投入和建立省级慈善基金等。
9、行政管理费支出3.44亿元，完成104.59％，比上年增加1298万元，增长3.93％。
10、公检法司支出9.69亿元，完成102.34％，比上年增加1.49亿元，增长18.17％。
11、社会保障补助支出9.59亿元，完成98.06%, 比上年减少2.94亿元，下降23.49％。主要是中央减少我省国有企业关闭破产补助。
12、政策性补贴支出2.14亿元，完成103.36％，比上年增加1300万元，增长6.47％。
13、支援不发达地区支出2889万元，完成100.98％，比上年增加254万元，增长9.64％。
14、其他支出9.47亿元，完成106.57％，比上年增加1.32亿元，增长16.26％。主要是增加中央划转煤炭企业列支、充实偿债准备金等。
2003年全省财政收支平衡情况：全省地方财政收入124.56亿元，加上中央各项补助211.05亿元(包括税收返还收入39.86亿元，税收递增返还1.94亿元，定额补助7.42亿元，所得税返还收入8.27亿元，追加专项补助66.01亿元，中央转移支付补助及其他结算补助84.37亿元，中央企业下划和农业税减免补助4.55亿元，定额结算上划中央1.37亿元)，借用国外贷款等中央财政扣款7552万元，财力总计334.85亿元；全省财政支出332.35亿元；收支相抵，全省当年收大于支2.50亿元。年终滚存结余26.95亿元，其中，结转下年支出8.59亿元，净结余18.36亿元。
省级财政收支平衡情况：省级地方财政收入28.48亿元，加上中央各项补助174.57亿元(包括中央税收返还收入15.12亿元，税收递增返还0.55亿元，中央定额补助5.26亿元，所得税返还收入0.08亿元，中央专项补助66.01亿元，中央转移支付补助及其他结算补助84.37亿元，中央企业下划和农业税减免补助4.55亿元，定额结算上划中央1.37亿元)和各地结算上划省收入3.81亿元，下划各地和所得税返还基数补助等113.07亿元，省级财力总计93.79亿元；省级支出94.14亿元；收支相抵，当年支大于收0.35亿元。年终滚存结余11.62亿元，其中，结转下年支出4.78亿元，净结余6.84亿元。
2003年的财政工作情况，已向省十届人大二次会议作过报告。2003年财政工作不仅圆满完成了省十届人大一次会议批准的预算任务，而且还超额完成了省委确定的财政总收入突破230亿元的奋斗目标。财政支出有序安排，保证了基本工资的按时发放和国家机构的正常运转，农业、农村教育、科技、农村卫生投入等重点支出得到基本保障。财政改革整体推进，财政管理进一步加强。
我们也清醒地看到，在预算执行和财政改革过程中仍然存在一些不容忽视的问题：一是我省财力总量小，财政负担重，收支矛盾仍然突出。二是从今年起，我省按照中央有关要求实施降低农业税税率和取消除烟叶外的农业特产税政策后，部分农业县财政收入来源受到政策调整的制约。三是我省企业效益的基础还不够牢固，结构性矛盾尚未根本解决，制约财政收入的较快增长。四是以国库集中支付和部门预算为重点的财政改革在具体实施中受诸多因素的影响，整体推进不够快。
今年四月，省审计厅对2003年省级财政预算执行情况进行了认真审计，审计结果表明财政管理总体情况是好的。对于省审计厅提出的少数预算指标下达到部门较晚的问题，省财政厅高度重视，表示将在今后的工作中通过认真贯彻执行《预算法》和《贵州省省级预算审查监督条例》进一步改进和规范预算管理，提高财政管理的科学性、规范性和有效性。
二、今年上半年财政预算执行情况
1-6月，全省财政总收入累计完成139.10亿元，为年度预算的53.29％，比上年同期增收27.20亿元，增长24.31％。其中：地方财政收入累计完成68.13亿元，为年度预算的49.73％，比上年同期增收11.57亿元，增长20.45％。全省财政支出累计完成132.31亿元，比上年同期增加12.79亿元，增长10.70％。
今年上半年我省财政收入继续保持较高增长，一月份和一季度实现开门红，全省地方财政收入完成进度比上年同期提高近两个百分点。重点支出得到基本保障，农业、教育、科学、医疗卫生、抚恤和社会福利救济费等支出与上年同期相比有较大增长。
今年以来我们着重抓了以下几方面的工作：
(一)严格依法治税，确保财政收入稳定增长
认真落实收入目标责任制，年初将收入任务层层分解落实，做到目标明确，责任清楚，奖惩分明，措施得力。并加强国税、地税、财政部门的协调，定期分析收入形势，积极采取有效措施，改进征管手段，及时解决问题，扎实做到以旬保月，以月保季，以季保年。重点加强对主体税种、重点税源的监控和财、税、库的协调配合，努力确保均衡入库。进一步完善奖快促慢的激励机制，保证财政收入的稳步增长。
(二)加大省对下的转移支付力度，逐步完善职工收入分配制度，切实做好“两个确保”，维护我省发展稳定的良好局面
——认真落实省对下的转移支付政策，基本保证各地基本工资按时发放。省财政继续与53个财政特困县签订“以奖代补”协议，共安排补助资金l3.53亿元，加上市(州、地)本级配套的8588万元，共计14.39亿元。
——完善收入分配制度，提高职工收入水平。省财政会同有关部门按照工资福利制度的改革方向和规范公务移动通讯费管理的要求，结合省级财政和省直单位的实际情况，按照省委、省政府的决定，对省直单位干部职工实行了岗位补贴和公务移动通讯费补贴。同时，针对我省大部分县各种津补贴欠帐较多、公用经费保障水平低的实际，省财政正在积极测算对财政困难县“三费”和“菜篮子”的补助方案，方案报经省委、省政府批准即可执行。
——继续做好“两个确保”和城市居民最低生活保障工作。上半年省财政已安排拨付国有企业下岗职工基本生活保障补助、小额担保贷款补助、社会保险补贴等资金1.7亿元，确保了5万余名国有企业下岗职工基本生活费按时足额发放和再就业工作的开展。同时，省财政还积极配合有关部门搞好养老金征缴工作并及时拨付基本养老金10.5亿元，确保了全省48.6万名企业离退休人员基本养老金的按时发放。今年省级继续安排低保资金4000万元，保证了纳入城市居民最低生活保障范围低保对象的资金需要。
(三)坚持科学发展观，进一步优化支出结构，加快我省全面建设小康社会步伐
——高度重视、大力支持解决“三农”问题。一是积极贯彻中央和省委两个“一号文件”精神，进一步加大农业投入，农业支出在年初预算增加2820万元、增长11.49％的基础上，又新增安排4250万元，用于全省32个产粮县种植杂交水稻的农户直补、农业科研、农业技术推广、种畜补贴、农机具补贴等。二是继续深化农村税费改革，按照中央和省委的要求，确保农民负担进一步减轻不反弹，增加农民收入，降低农业税税率、取消除烟叶外的农业特产税，提高对农民用实物缴纳农业税的直接补贴标准。调整后农民的农业税及附加总负担率由8.4％降低到7.2％，比税改时确定的农业税负担减少14.28％。并且省财政积极筹措6000万元资金，调整对农民用实物缴纳农业税的直接补贴标准，由去年每公斤补助8分钱提高为1角钱。三是以调整农业结构为主线，突出加强农业基础设施建设、农业科技进步等支出重点。今年上半年，集中1350万元农业专项资金用于优质水稻、反季节蔬菜等示范项目的补助；继续安排1200万元资金扶持农业产业化经营。四是积极促进我省农业生产的发展，及时拨付725万元小化肥运杂费补贴资金，保证农业生产资料供应的顺畅运行。
——积极主动做好禽流感和艾滋病的防治工作。针对今年年初我国部分地区发生高致病性禽流感的严峻形势，省财政未雨绸缪，一方面在农业专项资金预算尚未下达的情况下，提前预拨275万元资金，用于防治工作的需要。另一方面，积极向国家有关部门反映和申请禽流感疫苗补助经费，配合有关部门认真落实国家对家禽业减免部分政府性基金和行政事业性收费的优惠政策，并结合我省实际制定了家禽养殖、加工企业和养殖农户部分政府性基金与行政事业性收费的减免措施。与此同时，为遏制艾滋病在我省的传播，中央与省共计安排1344万元专项资金，用于艾滋病的防治工作。
——抓好新型农村合作医疗制度的试点工作。省财政按照建立新型农村合作医疗制度和省委的有关要求，积极筹措1000万元用于我省新型农村合作医疗制度的试点工作，重点解决息烽等8个试点县的农民因患大病致贫、返贫等问题。
——继续加大计划生育专项经费的投入。在年初安排6666万元的基础上，省财政又新增安排1200万元计划生育专项经费，用于解决农村计划生育家庭奖励扶助、出生缺陷干预和人口计生信息化建设等工作。
——完善省级医疗保险制度改革措施。一是扩大基本医疗保险覆盖范围，改进与医院的结算办法，加强对定点药店的管理，确保医疗保险平稳运行。二是加强药品监督管理体制建设，安排650万元支持药品监督管理机构加大对全省药品市场的监督力度，保障全省人民的用药安全。
——认真落实中央和省有关困难企业离休干部离休费、医药费的各项待遇政策。今年省财政安排2800万元资金专项用于解决省属困难企业单位离休干部离休费、医药费。
——积极支持科教兴黔战略，打好我省“两基”攻坚战。2004年省财政安排“普九”补助资金1.74亿元，新增安排农村中小学远程教育工程1500万元，继续安排高校建设贷款贴息资金4000万元，安排科技三项费6100万元，其中，中药现代化科技产业发展资金和中小企业科技创新基金各1000万元，高新技术发展资金950万元。继续安排高新技术产业风险资金1000万元，新增安排省科技馆展教设施专项经费2000万元。
(四)大力培植财源，做大经济“蛋糕”
——继续做好财源建设工作，促进县域经济发展。省财政与绥阳等4个县签订了新一轮县级财政收入上台阶协议。对2003年到期的3个县和协议期内的9个县进行考核，按照规定兑现奖惩。配合启动新一轮经济强县建设工作，在继续安排3000万元的基础上，又新增1000万元用于建强县加强财源建设，并制定下发了省财政扶持第二轮经济强县的政策措施。
——支持国有企业改革和发展。今年省财政安排技改资金2.1亿元，上半年，省财政已拨付技改资金6686万元，主要用于全省重点行业和重点企业的技术改造、节能技改等项目。安排4700万元国有企业改革与脱困资金，安排l 000万元用于补充省中小企业贷款担保机构的资本金。及时核拨外贸发展资金587万元、煤炭和有色企业亏损补贴3649万元、磷酸二铵生产企业中央财政专项补贴资金1640万元。积极做好国有企业关闭破产工作。一是积极配合有关部门制定省属国有企业关闭破产费用测算办法。二是按时拨付贵州航天管理局所属五户破产企业及贵州航空集团所属一户企业的破产费用。三是严格按照中央有关规定和结合我省实际，及时拨付补助资金2394万元，解决原六枝矿务局破产后的遗留问题
——继续大力支持以交通为重点的基础设施建设。为配合西部大开发战略的实施，今年省财政继续安排2500万元基本建设前期工作费，新增安排4000万元用于以交通为重点的基础设施建设贷款贴息资金。
(五)按照公共财政的要求，深化财政各项改革
——进一步加大省级部门预算编制的改革力度。今年省级部门预算编制已扩大到50个单位，省财政进一步规范预算编制的方法和程序，提高各部门支出的透明度，合理核定支出标准，严格控制人员及公用经费支出，规范经费预算下达，加强专项经费的审核，完善项目资金管理。
——全面启动财政国库管理制度改革试点工作。省财政在去年对省级6家单位实施财政国库集中收付制度改革试点的基础上，进一步完善《贵州省财政国库管理制度改革实施方案》及相关配套措施，全面启动了财政国库管理制度改革试点工作，使实行部门预算的50个单位全部实施了财政国库集中收付制度，财政国库管理制度改革试点工作又向前迈进了一步。
——大力推行政府采购制度。继续扩大政府采购范围和规模，进一步完善有关政府采购的规章制度和配套措施。1-6月，全省共组织政府采购活动745次，采购预算4.9亿元，比上年同期增加1.05元，增长27％，采购金额4.4亿元，节约采购资金5788万元，资金节约率为11.75％。
——积极推进“金财工程”建设。省财政结合国库管理制度改革，加快“金财工程”建设步伐，目前已经完成省级国库集中支付系统调试，第一期覆盖5 0家省级预算单位进入试运行阶段。
(六)强化财政管理，提高依法理财水平
——加强政府债务的管理。我省今年已进入还款的高峰期，还贷任务将在5亿元以上。为减缓财政偿债压力，我们一是继续向财政部反映困难，争取部分豁免政策；二是完善省级偿债准备金偿债机制，省财政继续安排3000万元充实省级偿债准备金；三是继续强化各级各部门的偿债意识，积极落实还款责任，组织有关项目单位主动还款，努力催收到期债务，目前已累计回收各项目欠款1.3亿元。
——加强行政事业性收费及罚没收入的管理。继续清理整顿行政性收费和罚没收入项目，对所有执收执罚部门的行政性收费、罚款项目、标准进行清理整顿，根据新情况修改完善有关规定，促进“收支两条线”工作的法制化、制度化、规范化
——加强会计管理工作。以诚信教育为重点，认真做好各项新会计制度、会计准则的贯彻实施工作。进一步加强会计队伍建设，提高会计人员的思想素质和业务技能。
——加强专项治理，促进廉政建设。一是加强扶贫资金的专项检查。按照省委的统一部署，省组织了五个检查组对开阳、务川等13个县的扶贫资金进行了专项检查，并对检查中发现的问题提出了整改意见。二是对治理乱着装、清退干部拖欠公款问题高度重视并进行了部署，目前，此项工作正在有条不紊地进行。
今年上半年，各级财政部门在狠抓增收节支，大力支持解决“三农”问题，推进财政改革、保障经济发展、维护社会稳定等方面，做了大量工作，取得了明显成效，预算执行情况良好。但也有两个问题引起我们高度重视：一是各种新增支出加大了各级财政部门支出压力，收支矛盾加剧，平衡压力很大。二是部分专款支出进度不很理想，财政资金的使用效益有待进一步提高。对于这两个问题，我们将在下半年的工作中采取有力措施，以确保全年财政收支目标的实现。
三、扎实工作，再创佳绩，全面完成全年财政预算任务
下半年，我们将继续“围绕一个中心，突出六个重点”开展工作，即围绕增收节支这一中心，突出完善收入征管措施，确保财政预算任务的圆满完成；突出优化支出结构，确保改革、发展、稳定的大局；突出坚持科学的发展观，积极落实中央和省委有关政策，加快我省经济持续快速健康协调发展；突出深化财政改革，完善财政运行机制和化解财政风险；突出坚持依法理财，提高财政管理水平；突出财源建设，为以后的增收奠定扎实的基础。
(一)继续加强征管，确保全年财政收入任务完成。财税部门要把组织收入继续作为工作的重中之重，加强协作，进一步强化组织收入的目标责任制，抓好均衡入库。既要依法加强对重点大户和重点税源的监管，又要加强对零散税收的征管，规范非税收入的管理，努力做到应收尽收，确保全年地方财政收入137亿元预算任务的圆满完成。
(二)认真贯彻落实中央和省委有关政策，促进经济持续发展。认真贯彻落实《中共中央关于完善社会主义市场经济体制若干问题的决定》精神，贯彻落实中央和省委两个“一号文件”精神，按照国家、省有关要求，大力做好“三农”和西部大开发工作，坚持科学的发展观，全面落实“五个统筹”。一是要及时拨付各项建设资金和国债专项资金，搞好跟踪问效；二是要继续坚持发展是富民兴黔第一要务和财政工作从源头抓起的方针不动摇，进一步完善促进县级财政收入上台阶、建设经济强县的财政扶持政策，努力做大发展经济、财政增收的“蛋糕”。三是要高度重视政府债务，采取有效措施，切实做好还本付息工作，努力维护我省良好形象和信誉。
(三)牢固树立增收节支观念，确保重点支出需要。在保基本工资发放、保机构正常运转、社会保障等支出需要的基础上，尽力加大对“三农”、社会保障、教育、科技、卫生、计生、扶贫开发等重点投入，严格控制一般性财政支出；完善公务活动接待制度，规范职务消费。坚持“两个务必”，坚决制止铺张浪费，大力弘扬艰苦奋斗、勤俭建国的优良传统，精打细算，厉行节约，管好、用好财政资金。
(四)按照公共财政的要求，全面推进财政各项改革。做好2004年部门预算实施的各项工作；全面推进财政国库管理制度改革；继续加大政府采购工作力度，扩大采购项目范围，并努力提高采购资金节约率。巩固农村税费改革成果，进一步减轻农民负担，增加农民收入，并深入调查研究，逐步解决好历史遗留问题。
(五)积极开展调查研究，探索农业县财政增收途径。按照中央的统一部署，从2004年起，我省实施了降低农业税税率和取消除烟叶外的农业特产税政策。实施这一政策后，我省农业县财政如何增收成了当前和今后一段时期亟待研究解决的问题。下半年，省财政将在全省范围内开展“新形势下我省农业县财政如何增收”的专题调研和讨论，积极探索农业县财政增收的途径。
(六)继续强化财政监督，严格财政管理。各级财政部门要将“依法理财、依法行政”贯穿于整个财政工作的始终，认真贯彻执行《预算法》和《贵州省省级预算审查监督条例》，强化预算的约束力，加强对财政性资金的监管和专款支出进度的督促检查，提高财政资金的使用效益。认真贯彻落实《行政许可法》，进一步增强法制观念，做好各项配套工作，减少行政审批事项。继续抓好制度建设，规范内部监督，加强廉政建设，增强自我约束意识，保证财政性资金安全有效运行。
各位委员：2003年的财政决算工作已经完成，2004年上半年的财政预算执行也取得了较好的成绩。我们一定要认真贯彻落实“三个代表”重要思想和党的十六大、十六届三中全会和省委九届三次、四次全会精神，在中共贵州省委的领导下，在省人大的监督、支持下，进一步振奋精神，真抓实干，再创佳绩，全面完成今年财政预算任务。
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